Court ruling № 53583442, 18.11.2015, Dzerzhynskyi District Court of Kryvyi Rih City

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ОСОБА_1

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/4725/15-к

Провадження № 1-кс/210/948/15

"18" листопада 2015 р. слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_2, при секретарі Рябченко І. В., за участі старшого слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3, прокурора прокуратури м. Кривого Рогу ОСОБА_4, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу ОСОБА_4, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

17 листопада 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудового розслідувань за № 32015040230000032 від 19.09. 2015 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Укрекологія» (код ЄДРПОУ 36040561), діючи з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість, в період часу з січня по грудень 2012 року в порушення положень п.п. 139.1.9 п.п. 201.1 Податкового кодексу України, шляхом неправомірного включення до складу податкового кредиту з ПДВ суми податку на додану вартість, сплаченого у зв'язку з придбанням товарів (робіт, послуг) від ТОВ «Нобілі» (код 36578594), яке має ознаки фіктивності, не нарахували та не перерахували до державного бюджету податок на додану вартість в розмірі 4238717 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету за податкові звітні періоди з січня по грудень 2012 року коштів в особливо великих розмірах.

Також в ході досудового розслідування відповідно до електронних баз даних Державної фіскальної служби України, встановлено, що в філії АТ «ІМЕКСБАНК» (МФО 326825) ТОВ «Нобілі» (код 36578594) був відкритий поточний рахунок №26005017580001 який використовувався підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігається обліково-реєстраційна юридична справа ТОВ «Нобілі» (код 36578594), роздруківка про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства по рахунку №26005017580001 за період з 01.01.2012 року по дату закриття, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між ТОВ «Нобілі» (код 36578594) та підприємствами контрагентами, а саме: документів, які становлять банківську таємницю, зокрема обліково-реєстраційну юридичну справу ТОВ «Нобілі» (код 36578594), роздруківку про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, платіжних документів і чеків зазначеного підприємства, що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами ТОВ «Укрекологія» податків до бюджету.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Нобілі» (код 36578594), що знаходяться в філії АТ «ІМЕКСБАНК» (МФО 326825), м. Миколаїв, вул. Нікольська, 15, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Нобілі» (код 36578594), роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, платіжних документів і чеків зазначеного підприємства вказаного підприємства по рахунку №26005017580001 за період з 01.01.2012 року по дату закриття, з можливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 32015040230000032 від 19.09.2015 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Нобілі» (код 36578594), що знаходяться в філії АТ «ІМЕКСБАНК» (МФО 326825), м. Миколаїв, вул. Нікольська, 15, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Нобілі» (код 36578594), роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, платіжних документів і чеків вказаного підприємства по рахунку 26005017580001 за період з 01.01.2012 року по дату закриття, з можливістю їх вилучення.

Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3, або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 32015040230000032.

Надати розпорядження відповідним посадовим особам філії АТ «ІМЕКСБАНК» (МФО 326825), м. Миколаїв, вул. Нікольська, 15, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_3 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040230000032) та надати йому можливість їх вилучення.

Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

Суддя: Н. А. Літвіненко