Court ruling № 53563451, 06.11.2015, Novozavodskyi District Court of Chernihiv City

Справа№751/10105/15-к

Провадження №1-кс/751/2356/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Чернігів 06 листопада 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова С.М. Ченцова

з участю :

ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області Сало О.П.,

секретаря Гордієнко М.М.,

розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області Сало Олександра Петровича про тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ «Прайм-Банк» (МФО 300669, м. Київ, вул. Богданівська, буд. 24, поштова адреса: м. Київ, вул. Михайлівська, 6-а),

В с т а н о в и в :

Із клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області Сало О.П. про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх вилучення слідує, що у слідчому відділі знаходиться кримінальне провадження № 32015270000000059 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Промбудсервіс плюс» (код 33917850, м. Ніжин, вул. Однорядна, буд. 42) у період з 01.05.2013 року по 31.12.2013 року при здійсненні господарської діяльності, з метою заниження податкових зобов»язань з податку на прибуток та податку на додану вартість, шляхом відображення по бухгалтерському та податковому обліку підприємства неіснуючих фінансово-господарських операцій з ТОВ «Лайк Трест» (код 38389211, м. Київ, вул. Кіквідзе, 14-В), умисно ухилились від сплати ПДВ на суму 459800 грн. та податку на прибуток за 2013 рік на суму 509352 грн., а всього податків на загальну суму 969152 грн., що являється значним розміром.

Для ТОВ «Лайк Трест» відкрито рахунок № 260053011382 в ПАТ «Прайм-Банк» (МФО 300669, м. Київ, вул. Богданівська, буд. 24, поштова адреса м. Київ, вул. Михайлівська, 6-а)

З метою підтвердження або спростування факту проведення взаєморозрахунків між ПП «Промбудсервіс плюс» та ТОВ «Лайк Трест», викриття всієї злочинної схеми задіяних підприємств та осіб, що сприяли вчиненню умисному ухиленню від сплати податків, отримання зразків почерку та підписів для проведення у разі необхідності криміналістичного дослідження у експертних установах, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ «Прайм-Банк», оскільки дані документи в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні. Клопотань про фіксування судового розгляду за допомогою технічних засобів не заявляла.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, представник ПАТ «Прайм-Банк», в судове засідання не з»явився, про час і місце розгляду справи повідомлявся у встановленому законом порядку, з клопотанням про відкладення розгляду справи до суду не звертався. Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, не є перешкодою для розгляду клопотання.

Фіксування судового розгляду за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Згідно картки платників податку, ТОВ «Лайк Трест»» має в установі ПАТ «Прайм-Банк» відкритий рахунок № 260053011382, тому документи, тимчасовий доступ до яких планує отримати слідчий, можуть перебувати у володінні даного банку.

Вивчивши матеріали, додані до клопотання, суд вважає, що зазначені документи можуть мати значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні № 32015270000000059; відомості, що містяться в цих документах можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування; обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо довести іншими способами.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 2, 3, 159-164, 166, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області Сало Олександра Петровича про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та можливість їх вилучення - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області Сало Олександру Петровичу право на тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ «Прайм-Банк» (МФО 300669, м. Київ, вул. Богданівська, буд. 24, поштова адреса: м. Київ, вул. Михайлівська, 6-а), а саме:

-оригіналів документів юридичної справи ТОВ «Лайк Трест» (код 38389211, м. Київ, вул. Кіквідзе, 14-В, юридична адреса: м. Запоріжжя, вул. Свердлова, буд. 9, кв. 303), передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах", затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, які були надані для відкриття вказаних банківських рахунків, а також зібраних у результаті користування вказаними рахунками за весь період функціонування рахунків;

-актів прийому-передачі виконаних робіт по підключенню клієнта до системи «Клієнт-Банк» (актів прийому-передачі ключів електронного цифрового підпису);

-довіреностей (доручень) від імені клієнта на отримання від банку ключів електронного цифрового підпису (робіт по підключенню до системи клієнт-банк);

-виписок про рух грошових коштів (виписки) по рахунку клієнта ТОВ «Лайк Трест» (код 38389211) № 260053011382 за період з 01.01.2013 року по 31.01.2014 року із зазначенням реквізитів контрагентів (назва підприємства, код ЄДРПОУ), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи), призначення суми платежу, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі;

-оригіналів первинних документів, що свідчать про зарахування на вказаний банківський рахунок, перерахування з вказаного банківського рахунку та зняття з нього грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, платіжні вимоги та інші розрахункові документи) за вищевказані періоди відповідно.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Виконання ухвали провести відповідно до ст. 165 КПК.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.М. Ченцова