Court ruling № 53563294, 25.08.2015, Novozavodskyi District Court of Chernihiv City

Справа№751/8016/15-к

Провадження №1-кс/751/1550/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м.Чернігів 25 серпня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова С.М. Ченцова

з участю :

старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1,

секретаря Гелюш Ю.П.,

розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні Акціонерного товариства «Кредобанк» (МФО 325365, м. Львів, вул. Сахарова, 78),

В с т а н о в и в :

Із клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та здійснення їх виїмки слідує, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області знаходиться кримінальне провадження № 32015270000000045 за фактом ухилення від сплати податку на додану вартість службовою особою (директором) приватних підприємств "Серпуш" та "Чернігівлісгоспторг", за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Так, висновком дослідження діяльності ПП "Серпуш" по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ "АГС Сервіс", ПП "Лінкомекспо", ТОВ "Євротранс Юкрейн" та ТОВ "Мідленд-Групп", встановлено, що документально оформлені в період червня 2014 березня 2015 року господарські операції ПП "Серпуш" із зазначеними підприємствами мають ознаки нереальності здійснення операцій.

Висновком дослідження діяльності ПП "Чернігівлісгоспторг" по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ "АГС Сервіс", ТОВ "Євротранс Юкрейн", ТОВ "Омега Компані", ТОВ "Фінансрибзбут", ТОВ "Компанія Голд-Трейдінг", ТОВ "Фірма Фінанссервіс" та ТОВ "Мідленд-Групп" за період 01.10.2013 року по 31.03.2015 року встановлено, що документально оформлені в період жовтня 2013 березня 2015 року операції ПП "Чернігівлісгоспторг" із зазначеними підприємствами мають ознаки нереальності здійснення операцій і не спричиняють реального настання правових наслідків.

Зазначає, що ПП "Серпуш" в ПАТ "Кредобанк" (МФО 325365, м. Львів вул. Сахарова, 78) відкриті рахунки № 2600501580610, № 2605001580610, і відповідно вищезазначені документи знаходяться безпосередньо у вказаній банківській установі і не можуть знаходитись в іншому місці, так як створювались при відкритті і обслуговуванні цих рахунків.

В судовому засіданні слідчий Бондаренко Д.Л. клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні .

Особа, у володінні якої знаходяться документи, представник АТ «Кредобанк» в судове засідання не з»явився, про час і місце розгляду справи повідомлявся у встановленому законом порядку, з клопотанням про відкладення розгляду справи до суду не звертався.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріалами справи, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Стаття 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» передбачає, що інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками на письмовий запит або з письмового дозволу власника такої інформації, на письмову вимогу суду або за рішенням суду.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п»ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

Слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні АТ «Кредобанк» є обґрунтованими та підлягають задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 2, 3, 159- 164, 166, 303, 309 КПК України,

Ухвалив:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та можливість їх вилучення задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1 за письмовим дорученням, заступнику начальника ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 право на тимчасовий доступ до копій документів та можливість їх вилучення , а саме:

- документів юридичної справи Приватного підприємства "Серпуш" (код за ЄДРПОУ 31378727), передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року № 492, що містять відомості про осіб, які мали право розпоряджатися коштами по рахункам клієнта № 2600501580610, № 2605001580610 за період з 30.12.2014 року по 31.03.2015 року включно;

- відомостей про рух грошових коштів по рахункам ПП "Серпуш" № 2600501580610, № 2605001580610 за період з 30.12.2014 року по 31.03.2015 року включно, із зазначенням реквізитів контрагентів (назва підприємства, код ЄДРПОУ), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи), призначення і суми платежу, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі,

які перебувають у володінні Акціонерного товариства "Кредобанк" (МФО 325365, м. Львів вул. Сахарова, 78).

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Виконання ухвали провести відповідно до ст. 165 КПК.

Ухвала слідчого суді оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя С.М. Ченцова