Court ruling № 53553595, 26.08.2015, Siverskodonetsk City Court of Luhansk Oblast (until 25.04.2025 - Sievierodonetsk City Court of Luhansk Oblast)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/3819/2015

Справа № 428/7889/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 серпня 2015 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганський В.І., при секретарі Голуб Т.М., за участю прокурора відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_1, слідчого з ОВС СУ ФР головного управління ДФС у Луганській області ОСОБА_2, розглянувши в відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС СУ ФР головного управління ДФС у Луганській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів у кримінальному провадженні № 32015130000000038 від 31.07.2015 року,

ВСТАНОВИВ:

До Сєвєродонецького міського суду Луганської області надійшло клопотання слідчого з ОВС СУ ФР головного управління ДФС у Луганській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів у кримінальному провадженні № 32015130000000038 від 31.07.2015 року, яке погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_1, згідно якого службові особи СТОВ «Агрофірма «Лугань» (код ЄДРПОУ 30332770) в період 2010-2015 р.р. у своїй діяльності використовують орендовані пасовища та сіножаті не за цільовим призначенням, а саме для ведення сільськогосподарського виробництва. Крім того, СТОВ «Агрофірма «Лугань», використовує в своїй господарській діяльності земельні ділянки власників земельних паїв, договори оренди з якими заключено не з СТОВ «Агрофірма «Лугань», а з ОСОБА_3, код НОМЕР_1, при цьому по бухгалтерському та податковому обліку СТОВ «Агрофірма «Лугань» використання цих земельних ділянок не відображене, що призвело до фактичного ненадходження в бюджет податків та збрів, які повинно сплачувати підприємство при виплаті доходів іншим особам, а також при реалізації готової продукції в період 2010-2015 р.р. в значних розмірах, що кваліфікується за ч. 1 ст.212 КК України.

Слідчий в своєму клопотання наводить, що інформація, яка перебуває у розпорядженні відділу статистики Старобільського району ( код 02359691) м. Старобільськ, вул. 3-го Інтернаціоналу, 2, а саме статистичні звіти за формою 4СХ та 29СХ за 2011-2014 р.р. СТОВ «Агрофірми «Лугань», може свідчити про обставини порушенням норм податкового законодавства, а саме встановлення сум заподіяних збитків, та осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, у звязку з чим просить надати до них тимчасовий доступ.

Заслухавши слідчого, прокурора, які в судовому засіданні повністю підтримали вимоги, викладені в клопотанні, просили його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

У судовому засіданні встановлено, що слідчий відділ ОВС СУ ФР головного управління ДФС у Луганській області здійснює кримінальне провадження № 32015130000000038 від 31.07.2015 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом умисного ухилення службовими особами ТОВ «Фінансінвестгруп» від сплати до Державного бюджету України податку на додану вартість у розмірі 5 352 712 грн., при цьому, інформація, яка перебуває у розпорядженні відділу статистики Старобільського району ( код 02359691) м. Старобільськ, вул. 3-го Інтернаціоналу, 2, а саме статистичні звіти за формою 4СХ та 29СХ за 2011-2014 р.р. СТОВ «Агрофірми «Лугань».

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація має суттєве значення для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, а також враховуючи, що вилучення зазначеної інформації для кримінального провадження буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, є підстави задовольнити клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. 110, ст. ст. 162 165, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС СУ ФР головного управління ДФС у Луганській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів задовольнити.

Надати слідчому з ОВС СУ ФР головного управління ДФС у Луганській області ОСОБА_2 або іншій уповноваженій особі Державної фіскальної служби України за дорученням, тимчасовий доступ до документів, з подальшим їх вилученням, які перебувають у розпорядженні відділу статистики Старобільського району ( код 02359691) м. Старобільськ, вул. 3-го Інтернаціоналу, 2, а саме статистичних звітів за формою 4СХ та 29СХ за 2011-2014 р.р. СТОВ «Агрофірми «Лугань».

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей

і документів відповідно до ч.1 ст.166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В. І. Луганський