Court ruling № 53553343, 20.08.2015, Siverskodonetsk City Court of Luhansk Oblast (until 25.04.2025 - Sievierodonetsk City Court of Luhansk Oblast)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/3715/2015

Справа № 428/7620/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 серпня 2015 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганський В.І., при секретарі Голуб Т.М., за участю прокурора відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_1, слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2, розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області надійшло клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, які знаходиться у оператора телекомунікаційних послуг UARNet (м. Харків, вул. Артема, 4), в якому зазначено, що слідчий відділ ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні ЄРДР № 32015130000000036 від 24.07.2015 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом умисного ухилення службовими особами ТОВ «Фінансінвестгруп» від сплати до Державного бюджету України податку на додану вартість у розмірі 5 352 712 грн.

Дослідженням діяльності основних покупців та постачальників встановлено, що протягом 2014-2015 років застосовується схема, в якій ланкою між імпортерами та вигодонабувачами реального сектору економіки виступали підприємства, які використовувались протягом три-чотири місяці, у тому числі ТОВ «Фінансінвестгруп».

Встановлення інформації про коло осіб, з якими спілкуються службові особи ТОВ «Фінансінвестгруп» та інших суб'єктів підприємницької діяльності які входять до складу злочинної групи є важливим доказом у підтвердженні конвертації готівкових коштів у безготівкову форму та відповідно безпідставного зменшення податкових зобов'язань.

Особи, які причетні до злочинної діяльності угрупування, з метою підготовки до скоєння тяжких злочинів, здійснювали документообіг підконтрольних підприємств, які використовуються в схемах легалізації брудних коштів, використовували ІР адресу: 194.44.12.17 та e-mail: umm2014@ukr.net , a35973964@ukr.net, які надано провайдером UARNet (м. Харків, вул. Артема, 4).

Слідчий в своєму клопотання наводить, що інформація, яка перебуває у володінні провайдера UARNet (м. Харків, вул. Артема, 4), а саме укладені договори, реєстраційні дані абонентів, платіжні документи, за період з 01.01.20 і 4 року по дату винесення ухвали суду є важливим доказом у підтвердженні конвертації готівкових коштів у безготівкову форму та відповідно безпідставного зменшення податкових зобов'язань, у звязку з чим просить надати до неї тимчасовий доступ.

Заслухавши слідчого, прокурора, які в судовому засіданні повністю підтримали вимоги, викладені в клопотанні, просили його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 7 ч. 1 ст. 162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про звязок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Згідно ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя вважає доведеним, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, про тимчасовий доступ до яких подано клопотання, що розглядається, та які перебувають у володінні UARNet (м. Харків, вул. Артема, 4). Отже, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання без виклику в судове засідання представника даної установи.

У судовому засіданні встановлено, що слідчий відділ Сєвєродонецького МВ ГУМВС України здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 32015130000000036 від 24.07.2015 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом умисного ухилення службовими особами ТОВ «Фінансінвестгруп» від сплати до Державного бюджету України податку на додану вартість у розмірі 5 352 712 грн., а особи, які причетні до злочинної діяльності угрупування, з метою підготовки до скоєння тяжких злочинів, здійснювали документообіг підконтрольних підприємств, які використовуються в схемах легалізації брудних коштів, використовуючи ІР адресу: 194.44.12.17 та e-mail: umm2014@ukr.net , a35973964@ukr.net, які надано провайдером UARNet (м. Харків, вул. Артема, 4), тому слідчий суддя доходить висновку, що дійсно існує необхідність в отриманні інформації про звязок, надані телекомунікаційні послуги, їх тривалість, зміст, маршрут передавання тощо.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація має суттєве значення для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, а також враховуючи, що вилучення зазначеної інформації для кримінального провадження буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, є підстави задовольнити клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. 110, ст. ст. 162 165, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, задовольнити.

Надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2, або іншим співробітникам податкової міліції за його дорученням, тимчасовий доступ до речей, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення, а саме до інформації щодо юридичних (фізичних) осіб, якими використовувалась ІР адреса: 194.44.12.17 та e-mail: umm2014@ukr.net , a35973964@ukr.net, які надані провайдером UARNet (м. Харків, вул. Артема, 4) та документів, які стосуються юридичних (фізичних) осіб, якими використовувалась вказані ІР адреса та e-mail, а саме укладені договори, реєстраційні дані абонентів, платіжні документи, за період з 01.01.2014 року по дату винесення ухвали суду.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей

і документів відповідно до ч.1 ст.166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В. І. Луганський