Court ruling № 53504530, 11.11.2015, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/42324/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 листопада 2015 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Литвинова І. В., при секретарі Іванові Г. Д., за участі прокурора Старосельського Е.А., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В :

11.11.2015 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Литвинової І. В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження заступника начальника відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчого відділу прокуратури та підтримання державного обвинувачення прокуратури АР Крим Старосельського Е.А., про надання дозволу на проведення обшуку.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

У судовому засіданні прокурор просив задовольнити клопотання, зазначаючи наступне.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що відділом процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчого відділу прокуратури та підтримання державного обвинувачення прокуратури АР Крим здійснюється нагляд у формі процесуального керівництва за досудовим розслідуванням кримінального провадження № 42015010000000129 за фактом заволодіння коштами державного бюджету України в особливо великих розмірах посадовими особами ТОВ «Істерн Беверідж Трейдінг» (ЄДРПОУ 38679874) та ТОВ «Кримська водочна компанія» (ЄДРПОУ 36499654).

Досудовим розслідуванням встановлено, що після анексії Російською Федерацією півострова Крим в березні - травні 2014 року ТОВ «Кримська водочна компанія» (ЄДРПОУ 36499654), діючи як суб'єкт господарювання за українським законодавством, документально оформило продаж на користь ТОВ «Істерн Беверідж Трейдінг» (ЄДРПОУ 38679874) майна на загальну суму близько 100 млн. грн., в результаті чого у покупця ТОВ «Істерн Беверідж Трейдінг» (ЄДРПОУ 38679874) виник податковий кредит з ПДВ на суму близько 18 млн. грн. При цьому, ТОВ «Кримська водочна компанія» (ЄДРПОУ 36499654) не подано податкову декларацію з ПДВ за березень 2014 року, отже податкові зобов'язання не задекларовано та не сплачено до бюджету.

В той же час, на підставі документального оформлення вказаних операцій, ТОВ «Істерн Беверідж Трейдінг» (ЄДРПОУ 38679874) отримало в Україні фіктивний податковий кредит з ПДВ на суму близько 18 млн. грн., що підтверджується копіями декларацій отриманих з Головного Управління ДФС у Київській області.

Отримані від господарських операцій кошти без урахування сплати передбачених законом податків систематично спрямовувались на пов'язані з керівництвом та власниками ТОВ «Кримської водочної компанії» (ЄДРПОУ 36499654) та ТОВ «Істерн Беверідж Трейдінг» (ЄДРПОУ 38679874) закордонні фірми.

Таким чином, посадові особи ТОВ «Істерн Беверідж Трейдінг» (ЄДРПОУ 38679874) та ТОВ «Кримська водочна компанія» (ЄДРПОУ 36499654) шляхом формування фіктивного податкового кредиту з ПДВ ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах, чим вчинили відповідне кримінальне правопорушення.

З огляду на викладене, у слідства є достатні підстави вважати, що в ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області знаходяться документи, які містять в собі відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, тому з метою відшукування та фіксації цих відомостей, виникла необхідність у проведенні обшуку у приміщенні ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області.

Згідно даних офіційного Інтернет-порталу Державної фіскальної служби України, ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області (ЄДРПОУ 39471029), розташоване за адресою: 08132, Київська область, м. Вишневе, вул. Ломоносова, 34.

Враховуючи зазначене, у слідства є достатні підстави вважати, що в приміщенні ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області знаходяться документи, які містять в собі відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, тому з метою відшукування та фіксації цих відомостей, виникла необхідність у проведенні обшуку у приміщенні ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно приміщення зареєстроване за адресою: 08132, Київська область, м. Вишневе, вул. Ломоносова, 34, належить на праві приватної спільної часткової власності ТОВ «Інвестиційно-будівельна компанія «Аверс» (ЄДРПОУ 38604903) (46/100) та ПАТ «ВТБ Банк» (ЄДРПОУ 14359319) (54/100).

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення прокурора, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 234-236, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку групі прокурорів, які здійснюють процесуальне керівництво у кримінальному провадженні (начальнику відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчого відділу прокуратури та підтримання державного обвинувачення прокуратури АР Крим молодшому раднику юстиції Науменку С.П.; заступнику начальника відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчого відділу прокуратури та підтримання державного обвинувачення прокуратури АР Крим раднику юстиції Старосельському Е.А.; прокурору відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчого відділу прокуратури та підтримання державного обвинувачення прокуратури АР Крим юристу 1 класу Скворцовій А.Ю.) та групі слідчих, які здійснюють досудове розслідування кримінального провадження (слідчому в ОВС слідчого відділу прокуратури АР Крим раднику юстиції Мамедову Е.С.; старшому слідчому слідчого відділу прокуратури АР Крим юристу 2 класу Тринчуку Ю.В.; старшому слідчому слідчого відділу прокуратури АР Крим молодшому раднику юстиції Луговому Т.В.), або за їх дорученням працівникам оперативних підрозділів, у приміщенні ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області за адресою: 08132, Київська область, м. Вишневе, вул. Ломоносова, 34, яке належить на праві приватної спільної часткової власності ТОВ «Інвестиційно-будівельна компанія «Аверс» (ЄДРПОУ 38604903) (46/100) та ПАТ «ВТБ Банк» (ЄДРПОУ 14359319) (54/100), з метою виявлення та вилучення наступних речей та документів:

- податкової звітності ТОВ «Істерн Беверідж Трейдінг» за період 2013-2015 роки;

- матеріали планових та позапланових перевірок щодо взаємовідносин ТОВ «Істерн Беверідж Трейдінг» та ТОВ «Кримська водочна компанія» за 2013-2015 роки;

- документи, які підтверджують взаємовідносини між ТОВ «Істерн Беверідж Трейдінг» та ТОВ «Кримська водочна компанія» за 2013-2015 роки;

- документи, які підтверджують формування та відшкодування ПДВ з державного бюджету на рахунок ТОВ «Істерн Беверідж Трейдінг»;

- акти планових та позапланових перевірок підприємства за 2013-2015 роки;

- оргтехніка на якій здійснювались операції з обслуговування податкової звітності, проведення аудиту та камеральних перевірок ТОВ «Істерн Беверідж Трейдінг»;

- засоби зв'язку начальника управління та/або відділу податкового аудиту, начальника управління та/або відділу оподаткування юридичних осіб і в працівників установи, які безпосередньо проводили планові та позапланові перевірки в ТОВ «Істерн Беверідж Трейдінг»;

- записники, нотатки, виписки, чорнові записи, які містять в собі інформацію стосовно діяльності ТОВ «Істерн Беверідж Трейдінг»;

- звітні документи ТОВ «Істерн Беверідж Трейдінг» за період 2013-2015 роки.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І. В. Литвинова