Court ruling № 53498925, 24.07.2013, Bohunskyi District Court of Zhytomyr City

Справа №295/11241/13-к

1-кс/295/4444/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.07.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Чішман Л.М.,

при секретарі Українець Р.Р.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 32012060000000029 старшим слідчим з ОВС СУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2В клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.11.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Слідчим управлінням Міндоходів у Житомирській області проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення за ч.3 ст. 212 КК України у кримінальному провадженні № 32012060000000029 від 23.11.2012 щодо службових осіб ТОВ Нафтогаз Інвест (код ЄДР 33463578), які в період 2008-2009 років, шляхом незаконного заниження обєкту оподаткування підприємства, внаслідок реалізації окремих партій нафтопродуктів, умисно ухилились від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на суму 1600000.

Аналізом податкової звітності встановлено, що ТОВ Нафтогаз Інвест використовувався з метою незаконного формування податкового кредиту та ухиленню від сплати податків, через ланцюг наступних транзитних та фіктивних СГД: ТОВ ТНК-ВР Коммерс, ПП Олександрія 2007, ТОВ Трест-Нафтокар, ТОВ Незалежна Нафтова Компанія .

Крім того встановлено, що посаду директора ТОВ Нафтогаз Інвест у 2008-2009 займав ОСОБА_3, який у своїй протиправній діяльності використовує мобільний телефонний номер +38 (050) 302-66-54 (оператор стільникового мобільного звязку ПРАТ МТС-Україна).

Інформація, яка міститься в роздруківках телефонних зєднань вказаного мобільного номеру телефону, яким користується ОСОБА_3, містить відомості щодо спілкування із особами, задіяними в незаконній схемі по розмитненню товарів за заниженими цінами, місцезнаходження та ідентифікації осіб, що вчинили кримінальне правопорушення, їхніх звязків, тобто є джерелом доказів в кримінальному провадженні. Окрім цього вищевказані документи, містять охоронювану законом таємницю, тимчасовий доступ до яких та розпорядження про вилучення, здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, відповідно до вимог ст.ст. 159, 162 КПК України.

Дані відомості необхідні для ідентифікації та встановлення місцезнаходження осіб, діями яких державі завдано збитків у вигляді умисного ухилення від сплати податків, а тому виклик в судове засідання службових осіб оператора мобільного звязку ПРАТ МТС-Україна, може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у звязку з чим, існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Також, згідно п.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Виходячи з того, що документи та інформація, яка міститься в роздруківках телефонних зєднань вказаного мобільного номеру телефону +38 (050) 302-66-54 (оператор стільникового мобільного звязку ПРАТ МТС-Україна), яким користується ОСОБА_3, містить відомості щодо спілкування із особами, задіяними в незаконній схемі по розмитненню товарів за заниженими цінами, місцезнаходження та ідентифікації осіб, що вчинили кримінальне правопорушення, їхніх звязків, тобто є джерелом доказів в кримінальному провадженні. мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И Л А :

Надати тимчасовий доступ до речей і документів та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у оператора мобільного звязку ПРАТ МТС-Україна, а саме:

- роздруківки зєднань по мобільному терміналу +38 (050) 302-66-54, в яких міститься інформація щодо виду, дати, часу, тривалості зєднання, номерів абонентів, IMEI, LAC, CID, азимут на базову станцію і адреси розташування базових станцій, з яких виходив на зв'язок власник мобільного терміналу за період з 01.06.2013 по час надання інформації, як на паперових носіях, так і на електронних;

- інформації про належність номеру мобільного телефону +38 (050) 302-66-54 у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи власника, паспортних даних, адресу отримання кореспонденції, або назву та код ЄДР юридичної особи власника, за якою зареєстровано вказаний номер телефону.

Встановити строк дії ухвали до 24.08.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути поставлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Л.М. Чішман