Court ruling № 53494153, 16.11.2015, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа 127/25971/15-к

Провадження 1-кс/127/10693/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 листопада 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П., при секретарі Кондратюк І.В., за участі слідчого Баранова В.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області полковника податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні в Державній інспекції сільського господарства у Житомирській області за адресою: м. Житомир, майдан ім. С.П.Корольова, 2, за відсутністю клопотання учасників процесуальних дій про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

13.11.2015, слідчий Баранов В.О. звернувся до суду з клопотанням, яке погоджене з прокурором Майданюком В.А., про тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні в Державній інспекції сільського господарства у Житомирській області за адресою: м. Житомир, майдан ім. С.П.Корольова, 2.

Клопотання мотивовано тим, що у слідчого в провадженні перебувають матеріали досудового розслідування які внесені в ЄРДР №32015020000000094 від 06.10.2015, за попередньою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, у звязку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Під час розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що невідомі особи в вересні 2015 року перереєстрували, тобто придбали з метою прикриття незаконної діяльності субєкт підприємницької діяльності (юридичну особу) - ТОВ «Гуд ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 38519567 Вінницька область, смт. Оратів, вул. Пушкіна, 11) та використовуючи його реквізити в вересні-жовтні 2015 року імітували проведення фінансово-господарських операцій з метою безпідставного формування витрат та податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки.

Так, в період з 3 по 5 жовтня 2015 року ПАТ «Технологічна аграрна компанія обєднана» (код ЄДРПОУ 33939991, м. Львів), стосовно якого 10.06.2015 Господарським судом Львівської області порушено провадження у справі про банкрутство та прийнято рішення увести мораторій на задоволення вимог кредиторів, зареєстровано 36 податкових накладних на суму ПДВ 13 млн. грн. на постачання сільгосптехніки та сільгосппродукції ТОВ «Гуд ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 38519567), яким в свою чергу здійснено реалізацію послуг та обладнання на суму 15,1 млн. грн. наступним субєктам підприємницької діяльності: ТОВ «Лотос інжиніринг» (код ЄДРПОУ 36203591), ТОВ «Ориол» (код ЄДРПОУ 38812860), ТОВ «Передовиця» (код ЄДРПОУ 36698099), ТОВ «Донбас-ЛІМ» (код ЄДРПОУ 37216931), ТОВ «Рекламна агенція ЮМ» (код ЄДРПОУ 34349772), ПП «Донкомплект» (код ЄДРПОУ 31386806), які за місцем знаходження відсутні (три з яких знаходяться в стані припинення).

Предметом вчинення злочину, про що вказано в податкових накладних від ПАТ «Технологічна аграрна компанія обєднана» в адресу ТОВ «Гуд ОСОБА_2» є сільськогосподарські транспортні засоби, а саме:трактор CASE MX 315, 8700 куб.см., рік випуску - 2011, серійний номер - ZBRD05175, реєстраційний номер 54884АА, трактор CASE MX 315, 8700 куб.см., рік випуску - 2011, серійний номер - ZBRD08221, реєстраційний номер 54882АА, трактор CASE STX-500, 2011 р.в., заводський номер - ZВF126213, реєстраційний номер - 55944АА, трактор CASE STX-500, 2012 р.в., заводський номер - ZCF129331, реєстраційний номер - 55948АА, трактор CASE STX-500, 2012 р.в., заводський номер - ZCF129298, реєстраційний номер - 55947АА, трактор CASE MX 315, 8700 куб.см., рік випуску - 2011, серійний номер - ZBRD05175, реєстраційний номер 54884АА, трактор CASE MX 315, 8700 куб.см., рік випуску - 2011, серійний номер - ZBRD08221, реєстраційний номер 54882АА, трактор CASE STX-500, 2011 р.в., заводський номер - ZBF128964, реєстраційний номер 55946АА, трактор CASE STX-500, 2011 р.в., заводський номер - ZBF128907, реєстраційний номер 55945АА.

Відповідно відповіді на запит по даному кримінальному провадженню Державною інспекцією сільського господарства України повідомлено про те, що вказані сільськогосподарські транспортні засоби зареєстровані в державній інспекції сільського господарства у Житомирській області за ТОВ «Банерс» (код ЄДРПОУ 39383671).

Факт реєстрації вказаних сільськогосподарських транспортних засобів державною інспекцією сільського господарства у Житомирській області, їх перереєстрація, надання тимчасових свідоцтв про реєстрацію транспортних засобів, та відповідно, зясування законності їх обігу, має суттєве значення для підтвердження мотиву вчинення злочину та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення.

З метою вжиття заходів щодо швидкого, всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність у ознайомленні, здійсненні виїмки та приєднанні до кримінального провадження документів щодо реєстрації, перереєстрації, надання тимчасових свідоцтв про реєстрацію транспортних засобів, які зберігаються в Державній інспекції сільського господарства у Житомирській області (м. Житомир, майдан ім. С.П.Корольова, 2).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та враховуючи, що іншим способом не можливо перевірити факт законності передачі в володіння (користування) сільськогосподарських транспортних засобів, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні службових осіб Державної інспекції сільського господарства у Житомирській області за адресою: м. Житомир, майдан ім. С.П.Корольова, 2, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий просив суд дане клопотання задовольнити.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав за обставин викладених у ньому.

Представник Державної інспекції сільського господарства у Житомирській області, до судового засідання не зявився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча про час та місце розгляду клопотання інспекція повідомлялась належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Пунктом 1 ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що ухвала про надання тимчасового доступу до речей і документів постановляється, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи.

Слідчий суддя, вислухавши учасників судового процесу, дослідивши та проаналізувавши матеріали клопотання, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, необхідно надати слідчому дозвіл на тимчасовий доступ до документів в Державній інспекції сільського господарства у Житомирській області за адресою: м. Житомир, майдан ім. С.П.Корольова, 2.

Вищевказані документи можуть мати суттєве значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області полковника податкової міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Надати дозвіл начальнику першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області полковнику податкової міліції ОСОБА_1 як слідчому та іншим працівникам ГУ ДФС, які будуть проводити слідчі процесуальні дії за його дорученням (постановою) на тимчасовий доступ до оригіналів та виїмку належним чином завірених копій документів в Державній інспекції сільського господарства у Житомирській області за адресою: м. Житомир, майдан ім. С.П.Корольова, 2, які підтверджують реєстрацію сільськогосподарських транспортних засобів державною інспекцією сільського господарства у Житомирській області за ТОВ «Банерс» (код ЄДРПОУ 39383671), а саме:

трактор CASE MX 315, 8700 куб.см., рік випуску - 2011, серійний номер - ZBRD05175, реєстраційний номер 54884АА,

трактор CASE MX 315, 8700 куб.см., рік випуску - 2011, серійний номер - ZBRD08221, реєстраційний номер 54882АА,

трактор CASE STX-500, 2011 р.в., заводський номер - ZВF126213, реєстраційний номер - 55944АА,

трактор CASE STX-500, 2012 р.в., заводський номер - ZCF129331, реєстраційний номер - 55948АА,

трактор CASE STX-500, 2012 р.в., заводський номер - ZCF129298, реєстраційний номер - 55947АА,

трактор CASE MX 315, 8700 куб.см., рік випуску - 2011, серійний номер - ZBRD05175, реєстраційний номер 54884АА,

трактор CASE MX 315, 8700 куб.см., рік випуску - 2011, серійний номер - ZBRD08221, реєстраційний номер 54882АА,

трактор CASE STX-500, 2011 р.в., заводський номер - ZBF128964, реєстраційний номер 55946АА,

трактор CASE STX-500, 2011 р.в., заводський номер - ZBF128907, реєстраційний номер 55945АА,

документів, що свідчать про їх подальшу перереєстрацію або надання тимчасових свідоцтв про реєстрацію вказаних транспортних засобів іншим фізичним особам або субєктам підприємницької діяльності.

У разі невиконання даної ухвали суду, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала суду залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя