Court ruling № 53471906, 11.11.2015, Dzerzhynskyi District Court of Kryvyi Rih City

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ОСОБА_1

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/2167/15-к

Провадження № 1-кс/210/918/15

"11" листопада 2015 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_2, за участі секретаря Панчук О.І., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_4, про здійснення приводу свідка,-

В С Т А Н О В И В:

«09» листопада 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про здійснення приводу свідка.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Ресурс-М» (код ЄДРПОУ 32289544), виконуючи свої службові обовязки, при здійсненні господарської діяльності підприємства, будучи відповідальними за достовірне ведення бухгалтерського та податкового обліку, в порушення податкового законодавства, за період з 01.03.2008 року по 31.12.2010 року, умисно, з метою ухилення від сплати податків до державного бюджету України, шляхом укладення договорів з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, незаконно занизили податок на прибуток в сумі 1771467 грн. та завищили податковий кредит з податку на додану вартість в сумі 1441688 грн., всього податків на загальну суму 3213155 грн., чим спричинили збитки в особливо великих розмірах.

Вищевказані порушення податкового законодавства України виникли внаслідок проведення фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Ресурс-М» з підприємствами з ознаками фіктивності - ПП «Славутич-Сігма Н» (ЄДРПОУ 33286827), ПП «Універсал-Н» (ЄДРПОУ 34052444), ПП «Спецпромтехніка» (ЄДРПОУ 33704722), ПП «Сервістранс-Н-08» (ЄДРПОУ 35950329), які в свою чергу постановою від 05.08.2011 року по справі №1-301/11 та вироку від 03.04.2012 року по справі №1-436/21/12 признанні фіктивними та фактично не вели реальної фінансово-господарської діяльності, в період з 19.06.2007 року по 01.03.2011 року.

Відповідно ЦБД ДФС України, а також до Єдиного державного реєстру юридичних та фізичних осіб-підприємців директором ПП «Ресурс-М» являється гр. ОСОБА_5.

Таким чином, з метою забезпечення повного, обєктивного, усестороннього проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню, виникла необхідність у проведенні необхідних слідчих дій зі свідком - гр. ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, ідентифікаційний податковий номерНОМЕР_1, який зареєстрований та мешкає заадресою: Дніпропетровська область, м. Нікополь, вул. Краснодонська 11.

Згідно ст. 133 КПК України, с застосуванням норм ст. ст. 135, 136 КПК України свідок ОСОБА_5 03.08.2015 року неодноразово викликався до СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області для надання показань у кримінальному провадженні №32015040230000011, про що свідчать корінці повісток, щодо особистої явки гр. ОСОБА_5 для допиту в якості свідка, у свою чергу останній на допит не зявлявся та слідчого не було попереджено ніяким чином про причини не явки на допит.

16.09.2015 року гр. ОСОБА_5 в приміщенні Нікопольської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області було допитано в якості свідка по кримінальному провадженню.

Окрім того, 16.09.2015 року гр. ОСОБА_5, відповідно до вимог ст. 135, ст. 136 КПК України, належним чином повідомлено про необхідність зявлення 21.09.2015 року о 11 годині для проведення додаткових слідчих дій до СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області про що свідчить корінець повістки отриманий безпосередньо гр. ОСОБА_5, але вказаний громадян, ігноруючи виклик слідчого, до СВ ФР Криворізької південної ОДПІ не зявився, крім того, слідчого ніяким чином не попереджено про причини не явки.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32015040230000011 від 16.04.2015 року з яких вбачається, що гр. ОСОБА_5 неодноразово, належним чином, з дотриманням вимог ст. 135, 136 КПК України повідомлявся про необхідність зявлення для проведення необхідних слідчих дій до СВ ФР Криворізької південної ОДПІ, злісно ухиляється від явки до органу досудового розслідування, вважаю, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, щопідлягаєзадоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей, щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 131, 132,139-143 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 здійснення приводу свідка гр. ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, ідентифікаційний податковий номерНОМЕР_1, який зареєстрований та мешкає заадресою: Дніпропетровська область, м. Нікополь, вул. Краснодонська 11, для проведення додаткового допиту до СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

2.Виконання ухвали про здійснення приводу доручити відповідним підрозділам, органів, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства ОУ Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

3.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

Відповідно до ст. 309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає

Суддя: В. В. Костенко