Court decree № 53471867, 11.11.2015, Dzerzhynskyi District Court of Kryvyi Rih City

Approval Date
11.11.2015
Case No.
210/2167/15-к
Document №
53471867
Form of court proceedings
Criminal
Companies listed in the text of the court document
State Coat of Arms of Ukraine

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ОСОБА_1

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/2167/15-к

Провадження № 1-кс/210/915/15

"11" листопада 2015 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_4, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів з можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

09 листопада 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудового розслідувань №32015040230000011 від 16.04.2015 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. З ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Ресурс-М» (код ЄДРПОУ 32289544), виконуючи свої службові обовязки, при здійсненні господарської діяльності підприємства, будучи відповідальними за достовірне ведення бухгалтерського та податкового обліку, в порушення податкового законодавства, за період з 01.03.2008 року по 31.12.2010 року, умисно, з метою ухилення від сплати податків до державного бюджету України, шляхом укладення договорів з підприємствами, а саме з ПП «Славутич-Сігма Н» (ЄДРПОУ 33286827), ПП «Універсал-Н» (ЄДРПОУ 34052444), ПП «Спецпромтехніка» (ЄДРПОУ 33704722), ПП «Сервістранс-Н-08» (ЄДРПОУ 35950329), які мають ознаки фіктивності, незаконно занизили податок на прибуток в сумі 1771467 грн. та завищили податковий кредит з податку на додану вартість в сумі 1441688 грн., всього податків на загальну суму 3213155 грн., чим спричинили збитки в особливо великих розмірах.

В подальшому, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Ресурс-М» (код ЄДРПОУ 32289544), продовжуючи свою протиправну діяльність спрямовану на ухилення від сплати податків, в період з 01.10.2012 року по 21.10.2015 року, шляхом укладення договорів субпідряду з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Бізнеспром ТК» (ЄДРПОУ 36962424), ТОВ «Глобалбуд» (ЄДРПОУ 37731566), ТОВ «Будівельна компанія «грандес-2020» (ЄДРПОУ 39194742), ТОВ «Нікобудмонтаж» (ЄДРПОУ 38709793), ПП «Троя» (ЄДРПОУ 21534772), ТОВ «Проджект Буд Інвест» (ЄДРПОУ 39733717), ТОВ «Стройтекст» (ЄДРПОУ 39746899),ТОВ «Буд-трейдінг» (ЄДРПОУ 38767059), ТОВ «Будівельна компанія «Гранд моноліт» (ЄДРПОУ 38865797), ТОВ «Астіон Девелопмент» (ЄДРПОУ 39315905), ТОВ «Техбудмеханіка-Спецпідряд» (ЄДРПОУ 38716025), ТОВ «Технонікополь-Центр» (ЄДРПОУ 32046030), ТОВ «Фортуна-Конракт» (ЄДРПОУ 38359543), ТОВ «Профсервіс-Люкс» (ЄДРПОУ 38434007), ТОВ «Сіріус Стандарт» (ЄДРПОУ 38434012), ТОВ «Будівела» (ЄДРПОУ 39746129) мінімізують свої податкові зобовязання перед державним бюджетом України.

Окрім того встановлено, що на протязі 01.10.2012 року по 01.06.2015 року ПП «Ресурс-М» виступало генеральним підрядчиком на ПАТ «Євраз Дніпропетровський металургійний завод ім. Петровського» (ЄДРПОУ 5393056, м. Дніпропетровськ) де виконувало ремонтні роботи та залучало субпідрядні організації (підприємства з ознаками фіктивності) для виконання вказаних робіт на ПАТ «Євраз Дніпропетровський металургійний завод ім. Петровського».

Таким чином, ПП «Ресурс-М» формувало собі валові витрати у звязку з залученням субпідрядних організацій (підприємства з ознаками фіктивності) для виконання робіт на обєктах ПАТ «Євраз Дніпропетровський металургійний завод ім. Петровського», але фактично виконувало роботи власними силами, чим ухилялось від сплати податків до державного бюджету України.

Фінансово-господарські документи ПАТ «Євраз Дніпропетровський металургійний завод ім. Петровського»утворені в процесі здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Ресурс-М» в період з 01.10.2012 року по 01.06.2015 року, а саме: договорів та додатків до них, додаткових угод, довідок про вартість товарів (робіт, послуг), податкових накладних, актів приймання-передачі товарів/робіт (в т.ч. КБ-2в), товарно-транспортних накладних, банківських виписок, платіжних доручень, рахунків-фактур, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації, довіреностей, книг складського обліку, актів звірок, банківських виписок та платіжних доручень, реєстрів отриманих податкових накладних, даних аналітичного обліку, вхідну та вихідну кореспонденцію, документів, що підтверджують проходження товарів необхідних для виконання ремонтних робіт через обєкти пропускного режиму підприємства ПАТ «Євраз Дніпропетровський металургійний завод ім. Петровського», заявки ПП «Ресурс-М»про залучення субпідрядних організацій таких як - ТОВ «Бізнеспром ТК», ТОВ «Глобалбуд», ТОВ «Будівельна компанія «грандес-2020», ТОВ «Нікобудмонтаж», ПП «Троя», ТОВ «Проджект Буд Інвест», ТОВ «Стройтекст»,ТОВ «Буд-трейдінг», ТОВ «Будівельна компанія «Гранд моноліт», ТОВ «Астіон Девелопмент», ТОВ «Техбудмеханіка-Спецпідряд», ТОВ «Технонікополь-Центр», ТОВ «Фортуна-Конракт», ТОВ «Профсервіс-Люкс», ТОВ «Сіріус Стандарт», ТОВ «Будівела» для виконання робіт на обєктах ПАТ «Євраз Дніпропетровський металургійний завод ім. Петровського», документи, щодо перевірки фахівцями ПАТ «Євраз Дніпропетровський металургійний завод ім. Петровського»ПП «Ресурс-М» та субпідрядних організацій, які залучало ПП «Ресурс-М»на предмет відповідності вимогам, необхідним для допуску до робіт, документ письмового погодження ПАТ «Євраз Дніпропетровський металургійний завод ім. Петровського» на залучення зазначених субпідрядних підприємств, журнали інструктажу по техніці безпеки, інші документи, ведення та зберігання яких передбачене законодавством України у сфері охорони праці, в тому числі, щодо проведення інструктажу про заходи безпеки працівників ПП «Ресурс-М» та субпідрядних підприємств, Журнали (книги) вїздувиїзду транспортних засобів, входу виходу осіб на територію (обєкти) ПАТ «Євраз Дніпропетровський металургійний завод ім. Петровського»де зафіксовано вхід/заїзд працівників ПП «Ресурс-М», ТОВ «Бізнеспром ТК», ТОВ «Глобалбуд», ТОВ «Будівельна компанія «грандес-2020», ТОВ «Нікобудмонтаж», ПП «Троя», ТОВ «Проджект Буд Інвест», ТОВ «Стройтекст»,ТОВ «Буд-трейдінг», ТОВ «Будівельна компанія «Гранд моноліт», ТОВ «Астіон Девелопмент», ТОВ «Техбудмеханіка-Спецпідряд», ТОВ «Технонікополь-Центр», ТОВ «Фортуна-Конракт», ТОВ «Профсервіс-Люкс», ТОВ «Сіріус Стандарт», ТОВ «Будівела» на територію ПАТ «Євраз Дніпропетровський металургійний завод ім. Петровського», роздруківки з електронної бази бюро пропусків ПАТ «Євраз Дніпропетровський металургійний завод ім. Петровського», щодо особистих даних працівників вказаних субпідрядних організацій (підприємств з ознаками фіктивності) та інших документів, що свідчать про результати даних взаємовідносин в повному обсязі, вимагають дослідження і вивчення в ході досудового розслідування, в тому числі при проведенні судово-економічної експертизи.

Зазначені документи та спосіб фіксації відомостей, щодо обставин вчинення кримінального провадження і проведення вказаних слідчих дій є необхідним.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів та необхідність їх вилучити, які перебувають у володінні ПАТ «Євраз Дніпропетровський металургійний завод ім. Петровського» (ЄДРПОУ 5393056, м. Дніпропетровськ, вул. Маяковського, будинок 3).

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32015040230000011 від 16.04.2015 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та надати старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3, а також слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040230000011 від 16.04.2015 року або за їх дорученням в порядку ст. 40, 218 КПК України відповідним підрозділам податкової міліції тимчасовий доступ до бухгалтерських документів ПАТ «Євраз Дніпропетровський металургійний завод ім. Петровського» (ЄДРПОУ 5393056) за період з 01.10.2012 року по 21.10.2015 року, утворених в процесі здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Ресурс-М» (код ЄДРПОУ 32289544), а саме: договорів та додатків до них, додаткових угод, довідок про вартість товарів (робіт, послуг), податкових накладних, актів приймання-передачі товарів/робіт (в т.ч. КБ-2в), товарно-транспортних накладних, банківських виписок, платіжних доручень, рахунків-фактур, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації, довіреностей, книг складського обліку, актів звірок, банківських виписок та платіжних доручень, реєстрів отриманих податкових накладних, даних аналітичного обліку, вхідну та вихідну кореспонденцію, документів, що підтверджують проходження товарів необхідних для виконання ремонтних робіт через обєкти пропускного режиму підприємства ПАТ «Євраз Дніпропетровський металургійний завод ім. Петровського», заявки ПП «Ресурс-М»про залучення субпідрядних організацій таких як - ТОВ «Бізнеспром ТК», ТОВ «Глобалбуд», ТОВ «Будівельна компанія «грандес-2020», ТОВ «Нікобудмонтаж», ПП «Троя», ТОВ «Проджект Буд Інвест», ТОВ «Стройтекст»,ТОВ «Буд-трейдінг», ТОВ «Будівельна компанія «Гранд моноліт», ТОВ «Астіон Девелопмент», ТОВ «Техбудмеханіка-Спецпідряд», ТОВ «Технонікополь-Центр», ТОВ «Фортуна-Конракт», ТОВ «Профсервіс-Люкс», ТОВ «Сіріус Стандарт», ТОВ «Будівела» для виконання робіт на обєктах ПАТ «Євраз Дніпропетровський металургійний завод ім. Петровського», документи, щодо перевірки фахівцями ПАТ «Євраз Дніпропетровський металургійний завод ім. Петровського»ПП «Ресурс-М» та субпідрядних організацій, які залучало ПП «Ресурс-М»на предмет відповідності вимогам, необхідним для допуску до робіт, документ письмового погодження ПАТ «Євраз Дніпропетровський металургійний завод ім. Петровського» на залучення зазначених субпідрядних підприємств, журнали інструктажу по техніці безпеки, інші документи, ведення та зберігання яких передбачене законодавством України у сфері охорони праці, в тому числі, щодо проведення інструктажу про заходи безпеки працівників ПП «Ресурс-М» та субпідрядних підприємств, Журнали (книги) вїздувиїзду транспортних засобів, входу виходу осіб на територію (обєкти) ПАТ «Євраз Дніпропетровський металургійний завод ім. Петровського»де зафіксовано вхід/заїзд працівників ПП «Ресурс-М», ТОВ «Бізнеспром ТК», ТОВ «Глобалбуд», ТОВ «Будівельна компанія «грандес-2020», ТОВ «Нікобудмонтаж», ПП «Троя», ТОВ «Проджект Буд Інвест», ТОВ «Стройтекст»,ТОВ «Буд-трейдінг», ТОВ «Будівельна компанія «Гранд моноліт», ТОВ «Астіон Девелопмент», ТОВ «Техбудмеханіка-Спецпідряд», ТОВ «Технонікополь-Центр», ТОВ «Фортуна-Конракт», ТОВ «Профсервіс-Люкс», ТОВ «Сіріус Стандарт», ТОВ «Будівела» на територію ПАТ «Євраз Дніпропетровський металургійний завод ім. Петровського», роздруківки з електронної бази бюро пропусків ПАТ «Євраз Дніпропетровський металургійний завод ім. Петровського», щодо особистих даних працівників вказаних субпідрядних організацій (підприємств з ознаками фіктивності) та інших документів, що свідчать про результати даних взаємовідносин в повному обсязі, які перебувають у володінні ПАТ «Євраз Дніпропетровський металургійний завод ім. Петровського» (ЄДРПОУ 5393056, м. Дніпропетровськ, вул. Маяковського, будинок 3).

2. Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3, а також слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №32015040230000011 від 16.04.2015 року або за їх дорученням в порядку ст.40, 218 КПК України відповідним підрозділам податкової міліції.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам ПАТ «Євраз Дніпропетровський металургійний завод ім. Петровського» (ЄДРПОУ 5393056, м. Дніпропетровськ, вул. Маяковського, будинок 3), забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3, а також слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040230000011 від 16.04.2015 року або за їх дорученням в порядку ст. 40, 218 КПК України відповідним підрозділам податкової міліції та надати можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів здняїїоголошення.

Суддя: В. В. Костенко

Часті запитання

Який тип судового документу № 53471867 ?

Документ № 53471867 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 53471867 ?

Дата ухвалення - 11.11.2015

Яка форма судочинства по судовому документу № 53471867 ?

Форма судочинства - Criminal

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 53471867 ?

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Information about the court decision No. 53471867, Dzerzhynskyi District Court of Kryvyi Rih City

The court decision No. 53471867, Dzerzhynskyi District Court of Kryvyi Rih City was adopted on 11.11.2015. The procedural form is Criminal, and the decision form is Court decree. On this page, you will find useful information about this court decision. We provide convenient and quick access to current court decisions so that you can keep up to date with the most recent court precedents. Our database contains the full range of information you need, allowing you to find key information conveniently.

The court decision No. 53471867 refers to case No. 210/2167/15-к

This decision relates to case No. 210/2167/15-к. Organisations, which are mentioned in the text of this judgment:


Our system supports searching by various criteria, such as region or court name. In addition, detailed customisation in the personal account is possible, which significantly speeds up the process of searching for data. That allows you to effectively save time when obtaining the necessary information from the register of court decisions and other official sources.

Previous document : 53451868
Next document : 53471876