Court ruling № 53468840, 15.10.2015, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/8400/15-к

пр.№ 1-кс/464/2058/15

У Х В А Л А

15.10.2015 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Рудаков І.П., при секретарі Бондар Н.С., за участю слідчого Камінського Р.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання слідчого першого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000189 від 23.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-

в с т а н о в и в:

08.10.2015 року до суду надійшло клопотання слідчого першого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до оригіналів документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000189 від 23.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК Україна, тобто можливості ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: компютерну роздруківку руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №20624023478; №26003013478; №26003013478, що належать ТОВ «Галичина-Захід» (ЄДРПОУ 30124457) за період з 01.01.2013 по 31.12.2014 в паперовому та електронному вигляді, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365), що знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Наливайка, 6.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що службові особи ТОВ "Галичина-Захід" (ЄДРПОУ 30124457), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, в період з 01.01.2013 по 31.12.2014, під час здійснення фінансово-господарських операцій з підприємством з ознаками фіктивності - ТОВ "Перша Протеїнова Компанія", ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 1047764,00 грн, податку на доходи фізичних осіб на суму 2782,50 грн. та податку на прибуток іноземних юридичних осіб на суму 16731,00 грн.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ "Галичина-Захід" для здійснення взаєморозрахунків використовували рахунки: №20624023478; №26003013478; №26003013478, відкриті у ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365), що знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Наливайка, 6.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю підтверджують здійснення фінансових операцій, які ймовірно повязані з умисним ухиленням службових осіб ТОВ "Галичина-Захід" (ЄДРПОУ 30124457) від сплати податків, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням дослідження руху грошових коштів та позапланових документальних податкових перевірок, слідчий просив подання задовольнити.

Представник ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365) в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

23.09.2015 року матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000189 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2)самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні юридичної особи ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365) та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

Одержати зазначені документи іншими способами не можливо.

За наведених обставин слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 60, 61 Закону України «Про банки і банківську діяльність», ст.ст. 131,132,159-164,166,309 Кримінального процесуального кодексу України,-

у х в а л и в:

клопотання слідчого першого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому другого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів (копій) документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: компютерну роздруківку руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №20624023478; №26003013478; №26003013478, що належать ТОВ «Галичина-Захід» (ЄДРПОУ 30124457) за період з 01.01.2013 по 31.12.2014 в паперовому та електронному вигляді, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365), що знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Наливайка, 6.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Рудаков І.П.