Court ruling № 53468614, 01.10.2015, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/8151/15-к

пр.№ 1-кс/464/1980/15

У Х В А Л А

01.10.2015 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Рудаков І.П., за участю слідчого Палюха Я.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000126 від 10.06.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-

в с т а н о в и в:

28.09.2015 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого з другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000126 від 10.06.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК Україна, про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, тобто можливості ознайомлення з ними та їх вилучення, по рахунку рахунку №26009534440200 ТОВ «АСТОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 14083774), що перебувають у володінні (приміщенні) АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), що знаходиться за адресою: м. Харків, проспект Московський, 60.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що службові особи ТОВ «АСТОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 14083774), внаслідок неправомірного віднесення, в лютому 2015 року, до податкового кредиту по контрагенту ПП «Атланта-Агро» (ЄДРПОУ 32150080), ухилились від сплати податку на додану вартість в загальній сумі 7 803 246,3 грн грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «АСТОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 14083774) для проведення взаєморозрахунків ПП «Атланта-Агро» (ЄДРПОУ 32150080) використовувало рахунок №26009534440200, відкритий в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), що знаходиться за адресою: м. Харків, проспект Московський, 60.

З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків між вищевказаними СПД, встановлення погодинного значення проведених трансакцій, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ТОВ «АСТОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 14083774), які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення.

Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ТОВ «АСТОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 14083774), є його дослідження по вказаним банківським рахунках.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю підтверджуватимуть здійснення фінансових операцій по нікчемних правочинах ТОВ «АСТОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 14083774) з метою ухилення від сплати податків, і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням судово почеркознавчих, бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо, слідчий просив подання задовольнити.

Представник юридичної особи - АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає до задоволення частково.

10.06.2015 року матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000126 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2)самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні юридичної особи АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

Одержати зазначені документи іншими способами не можливо.

Слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню щодо надання тимчасового доступу до оригіналів документів та вилучення їх копій слідчому, як стороні кримінального провадження.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 60, 61 Закону України «Про банки і банківську діяльність», ст.ст. 131,132,159-164,166,309 Кримінального процесуального кодексу України,-

у х в а л и в:

клопотання старшого слідчого з другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000126 від 10.06.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК Україна, тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, що перебувають у володінні (приміщенні) АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), що знаходиться за адресою: м. Харків, проспект Московський, 60, а саме:

-юридичної справи про відкриття рахунку №26009534440200 ТОВ «АСТОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 14083774);

-компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №26009534440200 ТОВ «АСТОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 14083774) за період з 01.01.2015 по 31.03.2015 в паперовому та електронному вигляді;

- карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку №26009534440200 ТОВ «АСТОК-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 14083774).

Обовязок виконання ухвали слідчого судді покласти на АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), що знаходиться за адресою: м. Харків, проспект Московський, 60.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Рудаков І.П.