№ 5346665, 30.09.2009, Pecherskyi District Court of Kyiv City

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА

-------------------------------------------------------------------------------------------------

Справа № 4-2731/09

П О С Т А Н О В А

30 вересня 2009 року Печерський районний суд м. Києва в складі:

головуючого: судді Оніщука М.І.,

при секретарі: Сливка А.В.,

за участю прокурора: Рябова О.А.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва Миколаєвського Д.А. про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва Миколаєвський Д.А. за погодженням з прокурором Печерського району м. Києва звернувся до суду з зазначеним поданням, в якому просить надати дозвіл на проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_1, яка належить на праві приватної власності ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, з метою виявлення та вилучення документів, що стосуються фінансово господарської діяльності ТОВ „Юнітос” (код ЄДРПОУ 33235112), ТОВ „Арт Текс” (код ЄДРПОУ 31779508), ПП „Юлав-НК” (код ЄДРПОУ 33237371), ПП „Танос Плюс” (код ЄДРПОУ 33235065), ТОВ „Бернес” (код ЄДРПОУ 33144041), ПП „Ніяр Консалтинг” (код ЄДРПОУ 32826438), печаток зазначених підприємств, інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини по справі.

Прокурор в судовому засіданні підтримав подання з викладених в ньому підстав та просив подання задовольнити.

Вивчивши матеріали кримінальної справи, доводи викладені в поданні слідчого, вислухавши думку прокурора, суд приходить до висновку, що подання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим відділом податкової міліції ДПІ у Печерському районі м. Києва проводиться досудове слідство у кримінальній справі № 76-00203, порушеній відносно директора ТОВ „Юнітос” (код ЄДРПОУ 33235112) ОСОБА_7, за фактом вчинення злочину передбаченого ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового слідства зясовано, що 14.07.2006 року ДПІ у Печерському районі м. Києва складено акт № 319/23-11/33235112 „Про результати виїзної позапланової перевірки ТОВ „Юнітос” (код ЄДРПОУ 33235112) з питань достовірності нарахування суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість на розрахунковий рахунок за грудень 2005 року”, яким встановлено порушення п. 1.8 ст. 1 р.р. 7.7.10 п. 7.7 ст. 7 Закону України „Про податок на додану вартість” № 168/97-ВР від 03.04.1997 року, в результаті чого зменшено відємне значення по податку на додану вартість за грудень 2005 року в розмірі 23460000,00 грн. Згідно з поданим ТОВ „Юнітос” (код ЄДРПОУ 33235112) до ДПІ у Печерському районі м. Києва уточнюючим розрахунком з податку на додану вартість за грудень 2005 року (вх. № 139488 від 31.05.2006 року) відємне значення різниці між сумою податкового зобовязання та сумою податкового кредиту складає 23460 000 грн.

Таким чином встановлено, що директор ТОВ „Юнітос” ОСОБА_7 разом із невстановленими слідством особами від імені ТОВ “Юнітос” (код ЄДРПОУ 33235112) заявив до відшкодування на розрахунковий рахунок із державного бюджету ПДВ в розмірі 23460000,00 грн., яке виникло в результаті придбання ТОВ „Юнітос” (код ЄДРПОУ 33235112) у ПП „Танос Плюс” (код ЄДРПОУ 33235065) за договором № ЮТ-1105 від 28.11.2005 року „Модуля збору аналогових сигналів В-2017” загальною вартістю 140760000,00 грн., в тому числі ПДВ 23460000,00 грн.

Також встановлено, що виробником „Модуля збору аналогових сигналів В-2017” є ТОВ „Бернес” (код ЄДРПОУ 33144041), яке зареєстроване як платник податків в м. Вишневе Київської обл. Комплектуючі для виробництва поставляли підприємства ТОВ „Арт Текс” (код ЄДРПОУ 31779508) та ПП „Юлав-НК” (код ЄДРПОУ 33237371).

Крім того, в ході досудового слідства встановлено, що директор ТОВ „Юнітос” (код ЄДРПОУ 33235112) ОСОБА_7 незаконно використовуючи реквізити, банківські рахунки та документи підприємств: ПП „Танос Плюс” (код ЄДРПОУ 33235065), ТОВ „Бернес” (код ЄДРПОУ 33144041), ПП „Ніяр Консалтинг” (код ЄДРПОУ 32826438), незаконно сформував податковий кредит ТОВ „Юнітос” (код ЄДРПОУ 33235112) наступним чином:

- 30 листопада 2005 року об 17 годині 01 хвилині 35 секунд ТОВ „Юнітос” одержало відповідно договору № 133-05/Ю АБ „Брокбізнесбанк” (МФО 300249, м. Київ), короткостроковий кредит на суму 23500000,00 грн., які перерахувало о 17 годині 40 хвилин 41 секунди на рахунок ПП „Танос Плюс” за ?одулі збору аналогових сигналів В-2017”. ПП „Танос Плюс” перерахувало вказані грошові кошти о 17 годин 40 хвилин 50 секунд на рахунок ТОВ „Бернес” як оплату за ?одулі збору аналогових сигналів В-2017”. ТОВ „Бернес” в свою чергу о 17 годин 40 хвилин 55 секунд перерахувало зазначені грошові кошти на рахунок ПП „Ніяр Консалтинг” як оплату за векселі згідно акту предявлення б/н від 20 листопада 2005 року. ПП „Ніяр Консалтинг” о 17 годині 42 хвилини 55 секунд перерахувало вищезазначені кошти ТОВ „Юнітос” як оплату за побутову техніку згідно договору комісії № 118/1 від 28 листопада 2005 року. ТОВ „Юнітос” о 18 годині 14 хвилин 56 секунд повертає АБ „Брокбізнесбанк”, (МФО 300249, м. Київ), 23500000,00 грн. як повернення основної суми по кредитному договору № 133-05/Ю від 30 листопада 2005 року.

ДПІ у Печерському районі м. Києва проведено аналіз, за результатами якого складено аналітичну довідку № 610/9/23-13 від 12 травня 2009 року, висновки якої підтверджують незаконне формування податкового кредиту ТОВ „Юнітос” (код ЄДРПОУ 33235112) шляхом створення видимості оплати товару в сумі 141000000,00 грн.

Допитаний 15 вересня 2009 року в якості свідка ОСОБА_8 показав, що створив ТОВ «Арт Текс» на прохання його знайомого за грошову винагороду. Однією з осіб, яка брала участь у створенні даного підприємства була жінка на імя «ОСОБА_5».

15 вересня 2009 року під час проведення впізнання свідком ОСОБА_8 по фотокартках осіб останній вказав на фотознімок жінки в якій впізнав «Наталію», яка брала участь в створенні ТОВ «Арт Текс». На зазначеному ОСОБА_8 фотознімку зображена ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1. Згідно рапорту від 04 вересня 2009 року оперуповноваженого ВПНВ ПДВ ГВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва ОСОБА_9, ОСОБА_5 зареєстрована та проживає за адресою: АДРЕСА_1.

Відповідно до довідки форми № 3 від 09.09.2009 року № 552 ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3, проживає за адресою АДРЕСА_1.

Беручи до уваги викладене, у суду наявні достатні дані вважати, що за місцем проживання ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3, за адресою: АДРЕСА_2., можуть знаходитись документи, що стосуються фінансово господарської діяльності ТОВ „Юнітос” (код ЄДРПОУ 33235112), ТОВ „Арт Текс” (код ЄДРПОУ 31779508), ПП „Юлав-НК” (код ЄДРПОУ 33237371), ПП „Танос Плюс” (код ЄДРПОУ 33235065), ТОВ „Бернес” (код ЄДРПОУ 33144041), ПП „Ніяр Консалтинг” (код ЄДРПОУ 32826438), печатки зазначених підприємств, інші предмети і документи, які мають значення для встановлення істини по справі.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 14-1, 177 КПК України, суд

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва ОСОБА_2 про проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за місцем реєстрації та проживання ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3, в квартирі АДРЕСА_1, з метою виявлення та вилучення документів, що стосуються фінансово господарської діяльності ТОВ „Юнітос” (код ЄДРПОУ 33235112), ТОВ „Арт Текс” (код ЄДРПОУ 31779508), ПП „Юлав-НК” (код ЄДРПОУ 33237371), ПП „Танос Плюс” (код ЄДРПОУ 33235065), ТОВ „Бернес” (код ЄДРПОУ 33144041), ПП „Ніяр Консалтинг” (код ЄДРПОУ 32826438), печаток зазначених підприємств, інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини по справі.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ М.І. ОНІЩУК