Court ruling № 53371861, 07.10.2014, Rivne City Court of Rivne Oblast

У Х В А Л А

Справа № 569/16082/14-к

07 жовтня 2014 року м.Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Головчак М.М.,з участю заступника начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області підполковника податкової міліції Шаблія В.І., розглянувши клопотання,яке погоджене із прокурором прокуратури Рівненської області Данілей В.Д., про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

Заступник начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області підполковник податкової міліції Шаблій В.І. звернувся в суд із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_1, право власності на яку, відповідно до інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно №27702778 від 06.10.2014 р., зареєстроване на праві приватної власності за ОСОБА_3, з метою встановлення та вилучення документів, предметів, комп'ютерної техніки, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

В обґрунтування клопотання вказував,що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014180000000078 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Авто-Рівне» ( код ЄДРПОУ 31765702, м. Рівне, вул. Струтинської, буд. 31 кв. 101), за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Враховуючи, що податкова звітність готується на підставі фінансово - господарських документів підприємства, в податковій звітності ПП «Авто - Рівне» відображено фіктивні фінансово - господарські розрахунки, є підстави вважати, що за адресою АДРЕСА_1, знаходяться фінансово - господарські документи ПП «Авто - Рівне» в яких відображено фіктивні фінансово - господарські розрахунки.

Крім цього, згідно інформації оперативного управління ГУ Міндоходів у Рівненській області, чорнові записи, бухгалтерські документи, які свідчать про ухилення від сплати податків ПП «Авто - Рівне», можуть знаходитись за адресою:АДРЕСА_1.

Згідно інформаційної довідки відділу реєстрації прав власності на нерухоме майно №27702778 від 06.10.2014 р., право власності на квартиру АДРЕСА_1, зареєстровано на праві приватної власності за ОСОБА_3.

По кримінальному провадженню необхідно встановити місцезнаходження та вилучити оригінали всіх фінансово - господарських документів ПП «Авто - Рівне» по придбанню та реалізації ТМЦ (офіційні та «чорнову» бухгалтерію), для проведення їх співставлення та аналізу руху товарів і коштів по підприємству, встановити осіб якими вони заповнювали і підписувались для притягнення їх до кримінальної відповідальності, предмети, печатки та штамп, які можуть свідчить про вчинення злочину, технічних засобів (у тому числі комп'ютерної техніки, USB - накопичувачі, флеш картки) на яких збереглись сліди злочину.

Покликаючись на викладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

Ознайомившись з матеріалами справи, заслухавши слідчого, приходжу до наступного висновку.

Згідно ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення,а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Тому з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 234-235,309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати заступнику начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області підполковнику податкової міліції Шаблію В.І. дозвіл на проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_1, право власності на яку, відповідно до інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно №27702778 від 06.10.2014 р., зареєстроване на праві приватної власності за ОСОБА_3, з метою встановлення та вилучення документів, предметів, комп'ютерної техніки, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, а саме :

· бухгалтерських документів ПП «Авто - Рівне»;

· чорнових записів, в яких міститься інформація щодо вчинення злочину;

· документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів, які можуть свідчить про вчинення злочину;

· технічних засобів (у тому числі комп'ютерної техніки,

USB - накопичувачів, флешкарток), які використовувалася для здійснення злочину;

· незаповнених документів із відтисками печаток та штампів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак