Court ruling № 53371835, 03.10.2014, Rivne City Court of Rivne Oblast

У Х В А Л А

Справа № 569/15923/14-к

03 жовтня 2014 року м.Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Головчак М.М.,з участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області капітана податкової міліції Крейтера А.О., розглянувши клопотання,яке погоджене із старшим прокурором прокуратури Рівненської області Данілей В.Д., про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області капітан податкової міліції Крейтер А.О. звернувся в суд із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в складських приміщеннях ДП «Зірненський спиртзавод» за адресою: вул. Лісова, 1, с. Яринівка, Березнівський район, Рівненська область, право приватної власності на нерухоме майно зареєстроване за ДП «Зірненський спиртзавод» з метою встановлення та вилучення документів ДП «Зірненський спиртзавод» по проведених фінансово-господарських операціях з ТОВ «Ек Ліра»; ППФ «Гелла»; ТОВ «Лідергаз»; ТОВ «Аніка Компані»; ТОВ «Українська нафто - газова компанія»; ТОВ «Октавін», а також чорнових записів, оргтехніки, яка використовується для ведення бухгалтерського та податкового обліку: комп'ютерної техніки, USB - накопичувачів, флеш карток, грошових коштів, незаповнених документів із відтисками печаток та штампів та самих печаток та штампів, які можуть свідчить про вчинення злочину.

В обґрунтування клопотання вказував,що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ДП «Зірненський спиртзавод» (код 00375036, вул. Зірненська, 7 с. Зірне, Березнівський район, Рівненська область) за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП «Зірненський спиртзавод» в 2013 році з метою умисного ухилення від сплати податків відобразили в бухгалтерському обліку придбання товарно-матеріальних цінностей (робіт,послуг) без фактичного проведення таких операцій від підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ «Ек Ліра» (код 38548336, Дніпропетровська область, м. Павлоград, вул. Харківська, 16); ППФ «Гелла» (код 30392337, Дніпропетровська область, м. Павлоград, вул. Харківська, 57); ТОВ «Лідергаз» (код 36885099, м. Київ, вул. Сумська, 3); ТОВ «Аніка Компані» (код 38195952, м. Київ, вул. Райдужна, 60); ТОВ «Українська нафто - газова компанія» (код 37764888, м. Харків, вул. Богдана Хмельницького, 24), а в березні 2014 року ДП «Зірненський спиртзавод» реалізувало для ТОВ «Октавін» (код 39005383, Дніпропетровська область, м. Павлоград, вул. Карла Маркса, 96/2-21) білково-вітамінний концентрат.

У зв'язку із вищевикладеним та з метою здобуття відомостей щодо злочинної діяльності службових осіб ДП «Зірненський спиртзавод», в ході досудового розслідування виникла необхідність у встановлені первинних документів, чорнових записів, незаповнених документів із відтисками печаток та штампів, чорнової бухгалтерії, комп'ютерної техніки, по проведених фінансово-господарських операціях між ДП «Зірненський спиртзавод» та ТОВ «Ек Ліра»; ППФ «Гелла»; ТОВ «Лідергаз»; ТОВ «Аніка Компані»; ТОВ «Українська нафто - газова компанія»; ТОВ «Октавін», а також інших предметів і речей, які мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження та будуть використані як доказ у кримінальному провадженні в ході проведення документальних перевірок та експертиз.

Проведеними заходами (рапорт та протокол допиту від 02.10.2014 начальника відділу ОУ ГУ Міндоходів у Рівненської області старшого лейтенанта податкової міліції Кравчука О.О.), встановлено, що фінансово-господарські документи по проведених фінансово-господарських операціях між ДП «Зірненський спиртзавод» та ТОВ «Ек Ліра»; ППФ «Гелла»; ТОВ «Лідергаз»; ТОВ «Аніка Компані»; ТОВ «Українська нафто - газова компанія»; ТОВ «Октавін» знаходяться в складських приміщеннях ДП «Зірненський спиртзавод» за адресою: вул. Лісова, 1, с. Яринівка, Березнівський район, Рівненська область, право приватної власності на нерухоме майно зареєстроване за ДП «Зірненський спиртзавод» (інформаційна довідка з реєстру прав власності на нерухоме майно Реєстраційної служби Рівненського районного управління юстиції Рівненської області №26518280 від 08.09.2014).

Враховуючи викладене, слідчий просить клопотання задовольнити.

Ознайомившись з матеріалами справи, заслухавши слідчого, приходжу до наступного висновку.

Згідно ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення,а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Тому з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення,відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234-235,309 КПК України,слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області капітану податкової міліції Крейтеру А.О. дозвіл на проведення обшуку в складських приміщеннях ДП «Зірненський спиртзавод» за адресою: вул. Лісова, 1, с.Яринівка, Березнівський район, Рівненська область, право приватної власності на нерухоме майно зареєстроване за ДП «Зірненський спиртзавод» з метою встановлення та вилучення документів ДП «Зірненський спиртзавод» по проведених фінансово-господарських операціях з ТОВ «Ек Ліра»; ППФ «Гелла»; ТОВ «Лідергаз»; ТОВ «Аніка Компані»; ТОВ «Українська нафто - газова компанія»; ТОВ «Октавін», а також чорнових записів, оргтехніки, яка використовується для ведення бухгалтерського та податкового обліку: комп'ютерної техніки, USB - накопичувачів, флеш карток, грошових коштів, незаповнених документів із відтисками печаток та штампів та самих печаток та штампів, які можуть свідчить про вчинення злочину.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак