Court ruling № 53347244, 02.07.2014, Shevchenkivskyi District Court of Chernivtsi City

Справа № 727/5598/14-к

Провадження № 1-кс/727/1698/14

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02 липня 2014 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді Богдана С.І.

при секретарі - Ткачук С.П.

розглянувши клопотання старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області Конецької Т.І. про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження № 32014260000000036 від 20 червня 2014 року).

сторони кримінального провадження:

-Сторона обвинувачення слідчий Конецька Т.І.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів у межах досудового розслідування кримінального провадження №32014260000000036 від 20 червня 2014 року.

Дане клопотання погоджене з старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_1

Вказує, що службові особи ПП «Бестком» (код ЄДРПОУ 32027222, що знаходиться за адресою:м. Чернівці, вул. Головна, 265-В), діючи умисно, в порушення п.44.1 ст. 44, п. 185.1 ст. 185, п.п.п.198.1,3,6, ст.198 Податкового кодексу України шляхом здійснення операцій з придбання товарів (робіт, послуг) у ТОВ «Олтекс -Трейд» (код ЄРДПОУ 38487923), яке знаходиться у м. Києві, по вул. Госпітальна, 12, упродовж грудня 2013 р. січня 2014 р. безпідставно включили до складу податкового кредиту податок на додану вартість на суму 925 452 грн., чим ухилилися від сплати податку в значних розмірах.

Під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.1 ст. 212 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю відносно клієнта банківської установи - Публічного акціонерного товариства „Банк Восток ПП «Бестком» по рахунку: № 26002010199241/980, а саме до: копій документів, що підтверджують відкриття та розпорядження рахунком: № 26002010199241/980 за період з грудня 2013 року січень лютий 2014р.; виписки по рахунку: № 26002010199241/980 з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період грудень 2013 р. січень-лютий 2014 р.; первинних документів (платіжні доручення, рахунки, грошові чеки, касові чеки та ін.), які в повному обємі відображають проведення операцій по вище вказаному рахунку за період грудень 2013 р. січень - лютий 2014 р.

А тому просить надати їй або за її дорученням іншому слідчому чи оперативному підрозділу податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення обєктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні Публічного акціонерного товариства „Банк Восток (МФО 307123, центральний офіс та адреса банку: м. Дніпропетровськ, вул. Курсантська, 24), і становлять банківську таємницю, а тому відносяться до таких, що містять охоронювану законом таємницю. Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області Конецькій Т.І. або за її дорученням іншому слідчому чи оперативному підрозділу податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю відносно клієнта банківської установи - Публічного акціонерного товариства „Банк Восток (МФО 307123, центральний офіс та адреса банку: м. Дніпропетровськ, вул. Курсантська, 24) ПП «Бестком» (код ЄРДПОУ 32027222, місце знаходження субєкта господарювання: м. Чернівці, вул. Головна, 265/В ) по рахунку: : № 26002010199241/980, з можливістю їх вилучення, а саме до:

- копій документів, що підтверджують відкриття та розпорядження рахунком: № 26002010199241/980 за період з грудня 2013 року січень лютий 2014р. ;

- виписки по рахунку: № 26002010199241/980 з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період грудень 2013 р. січень-лютий 2014 р.;

- первинних документів (платіжні доручення, рахунки, грошові чеки, касові чеки та ін.), які в повному обємі відображають проведення операцій по вище вказаному рахунку за період грудень 2013 р. січень - лютий 2014 р.

Ухвала залишається в силі протягом 20 днів з дня її постановлення.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Богдан С.І.