Court ruling № 53347039, 23.04.2014, Shevchenkivskyi District Court of Chernivtsi City

Справа № 727/3377/14-к

Провадження № 1-кс/727/1036/14

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 квітня 2014 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді Богдана С.І.

при секретарі - Руснак І.Д.

розглянувши клопотання старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області Кургаєвої І.С. про проведення обшуку (матеріали кримінального провадження № 32014260000000004 від 13 лютого 2014 року),

сторони кримінального провадження:

- Сторона обвинувачення - слідчий Кургаєва І.С.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням про проведення обшуку в межах досудового розслідування кримінального провадження № 32014260000000004 від 13 лютого 2014 року.

Дане клопотання погоджене із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області Балан Ю.В.

Вказує, що службові особи ТОВ «Полістар» (код ЄДРПОУ 32790585, м. Чернівці, вул. Александрі, 101), в результаті здійснення фінансово - господарської діяльності по реалізації імпортної продукції (пряжі, нитки), шляхом заниження об'єкта оподаткування протягом 2013 року ухилились від сплати до Державного бюджету України податку на додану вартість в сумі 4 млн. 259,8 тис.грн.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України виникла необхідність в проведенні обшуку у приміщеннях фактичного здійснення підприємницької діяльності ОСОБА_2, як директора і засновника ТОВ «Полістар», розташованих за адресою м. Чернівці, вул. Александрі Васіле, 101, з метою відшукання та вилучення документів та речей фінансово - господарської діяльності ТОВ «Полістар».

А тому просить надати дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях фактичного здійснення підприємницької діяльності ОСОБА_2, як директора і засновника ТОВ «Полістар», розташованих за адресою м. Чернівці, вул. Александрі Васіле, 101, а саме у кабінетах директора, бухгалтерії, менеджерів, каси, відділів збуту та постачання, працівників охорони, підсобних та складських приміщеннях, які на правах приватної власності належать директору та засновнику ТОВ «Полістар» і ТОВ «Букстар» ОСОБА_2, а також іншим засновникам вказаних підприємств: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Згідно ст. 234 ч.1 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукових осіб.

Згідно ст. 233 ч.2 КПК України, під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Судом встановлено, що 13 лютого 2014 року в ЄРДР було внесено матеріали досудового розслідування №32014260000000004 про вчинення кримінального правопорушення передбаченого ст. 212 ч.3 КК України, відносно службових осіб ТОВ «Полістар».

З матеріалів доданих до клопотання вбачається, що в приміщеннях які використовує ТОВ «Полістар», за адресою: м. Чернівці, вул. Александрі Васіле, 101, можуть знаходитися речі та документи які мають значення для досудового розслідування.

З інформаційної довідки з державного реєстру речових прав на нерухоме майно вбачається, що приміщення за адресою: м. Чернівці, вул. Александрі Васіле, 101, де здійснює фінансово-господарську діяльність ТОВ «Полістар» на праві приватної власності належать ТОВ «Полістар», ТОВ «Букстар», ОСОБА_2 та ОСОБА_5

З картки платника податків вбачається, що курівником та одним із засновників ТОВ «Полістар» є ОСОБА_2

Таким чином, враховуючи викладене, слід надати дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях за адресою: м. Чернівці, вул. Александрі Васіле, 101, які на праві приватної власності належать ТОВ «Полістар», ТОВ «Букстар», ОСОБА_2, ОСОБА_5, де здійснює фінансово-господарську діяльність ТОВ «Полістар», а саме у кабінетах директора, бухгалтерії, менеджерів, каси, відділів збуту та постачання, працівників охорони, підсобних та складських приміщеннях, з метою відшукання та вилучення документів та речей фінансово - господарської діяльності ТОВ «Полістар».

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.110, 233-236, 309, 370-371 КПК України , суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях за адресою: м. Чернівці, вул. Александрі Васіле, 101, які на праві приватної власності належать ТОВ «Полістар», ТОВ «Букстар», ОСОБА_2, ОСОБА_5, де здійснює фінансово-господарську діяльність ТОВ «Полістар», а саме у кабінетах директора, бухгалтерії, менеджерів, каси, відділів збуту та постачання, працівників охорони, підсобних та складських приміщеннях, з метою відшукання та вилучення документів та речей фінансово - господарської діяльності ТОВ «Полістар», а саме:

- договори, додатки до договорів, контракти, вантажно - митні декларації, CMR, Invoice, документи щодо походження пряжі (нитки), специфікації, інші супровідні документи, що подаються до митного оформлення, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, товарно - транспортні накладні, реєстри накладних, акти прийому - передачі, довіреності щодо отримання та видачі товару, банківські виписки, оборотно - сальдові відомості, накладні на поставку партії товару, супровідні документи, замовлення, акти звірок взаєморозрахунків із контрагентами, касові ордери, платіжні доручення, банківські чеки, журнали обліку товару, журнали розрахунків, журнали - ордера, касові журнали тощо, документи складського обліку, чорнові записи (блокноти, зошити, журнали тощо), інші документи (також документи в електронному вигляді), які відображають фінансово - господарські операції ТОВ «Полістар» щодо придбання та реалізації імпортованої продукції, в тому числі продукції, виробником та постачальником якої є нерезедидент Туреччини HAKSA TEKSTIL SANAYI Ve TICARET A.S, а також щодо придбання та реалізації пряжі 30 метричний номер Ne 18/1, пряжі 34 метричний номер Ne 20/1, гумових ниток 90 latex rubben/75D Poliester, нитки комплексної 75D Poliester+20D Spandex за період з 01.12.2012 року по теперішній час;

- комп'ютерна техніка, інші електронні носії інформації (флешки, диски, жорсткі диски тощо), на яких містяться відомості щодо господарської діяльності підприємства.

Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Богдан С.І.

З ухвалою ознайомлений ___