Court ruling № 53346401, 30.10.2015, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

Справа №712/12296/15-к

Провадження №1-кс/712/5002/15

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 30 жовтня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Палій Т.Л., заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000149, заступником начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання мотивує тим, що в СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014250000000149 від 20.11.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи СФГ «Нива» (код ЄДРПОУ 25583505) перебуваючи на спеціальному режимі оподаткування, не маючи матеріальних та технічних можливостей для вирощування та продажу сільськогосподарської продукції, в період з 01.07.2014 по 30.09.2014 відобразили по податковій звітності начебто реалізацію сільгосппродукції (гарбузове насіння, льон, соя, соняшник) без фактичного його постачання, чим вчинили пособництво в ухиленні від сплати податку на додану вартість службовим особам ТОВ «Завод олійних культур ОСОБА_3» на суму 645,6 тис. грн, ТОВ «Лідер Снек» на суму 1200 тис. грн., ТОВ «Стандарт Україна» на суму 1 201тис. грн., ПрАТ «Рамбурс» на суму 682 тис. грн., а всього на загальну суму 3728,6 тис. грн., що є в значних розмірах.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи СФГ «Нива» (код ЄДРПОУ 25583505) 22 квітня 2014 року уклали із ТОВ «АПГ Кремнянський крохмальний завод» (код ЄДРПОУ 37799252) договір №ДОЗ/14/04-1 суборенди земельних ділянок у Бородянському районі с. Небрат Київської області загальною площею 1913,99 Га та Іванківському районі с. Жміївка Київської області загальною площею 3106 Га.

Будучи допитаними в якості свідка голова Жміївської сільської ради та голова Небратської сільської ради повідомили, що ніякі договори суборенди із СФГ «Нива», ТОВ «АПГ Кремнянський крохмальний завод» вищеперелічені сільські ради не заключали, вказані довідки не відповідають дійсності і є підробними, та взагалі в обслуговуванні вказаних сільських радах відсутні такі обєми земельних ділянок.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у встановленні наявних у користуванні ТОВ «АПГ Кремнянський крохмальний завод» земель, культури, які вирощувались на даних ділянках та яка врожайність цих культур була зібрана даним товариством.

Згідно ст. 21 ЗУ «Про державну статистику» первинні дані, отримані органами державної статистики від респондентів під час проведення статистичних спостережень є конфіденційною інформацією, яка охороняється Законом і використовується виключно для статистичних цілей у зведеному знеособленому вигляді.

Поширення статистичної інформації на підставі якої можна визначити конфіденційну статистичну інформацію щодо конкретного респондента, забороняється.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що статистична звітність має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «АПГ Кремнянський крохмальний завод», а саме: звітів про збір урожаю сільськогосподарських культур та підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду (форма №29-сг річна), документів щодо кількості наявних у користуванні товариства земель, культури, які вирощувались на даних ділянках, яка врожайність цих культур, яку кількість врожаю було зібрано товариствами (в розрізі культур) за період з 01.01.13 по теперішній час, які перебувають у володінні відділу статистики у Лугинському районі Житомирської області.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ з подальшим вилучення речей та документів ТОВ «АПГ Кремнянський крохмальний завод» (код ЄДРПОУ 37799252), а саме: звітів про збір урожаю сільськогосподарських культур та підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду (форма №29-сг річна), документів щодо кількості наявних у користуванні господарства земель, культури, які вирощувались на даних ділянках, яка врожайність цих культур, яку кількість врожаю було зібрано господарством (в розрізі культур та років) за період з 01.01.13 по теперішній час, які перебувають у володінні статистики у Лугинському районі Житомирської області.

Організацію виконання даної ухвали покласти на заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу ДФС України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: П.С.Грабовий