Court ruling № 53343473, 06.06.2014, Rivne City Court of Rivne Oblast

У Х В А Л А

Справа № 569/8434/14-к

06 червня 2014 рокум.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., розглянувши клопотання заступника начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, яке погоджено із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх тимчасового вилучення,

в с т а н о в и в:

Заступник начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 звернувся в суд з клопотанням,яке погоджене із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2,про тимчасовий доступ до оригіналів документів приватного підприємця ОСОБА_3 (Рівненська обл., Рівненський р-н с. Зоря, вул. Жовтнева, 7/56, код НОМЕР_1) та можливість їх вилучити по взаєморозрахункам із ДП «М`ясокомбінат «Зоря» (код 32679858, с. Зоря, Рівненського району, Рівненської області).

В обґрунтування клопотання зазначив, що СУ ФР ГУ Міндоходів у Рівненській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32014180000000048 від 07.05.2014 р., за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами дочірнього підприємства «М`ясокомбінат «Зоря» (код 32679858, с. Зоря Рівненського району Рівненської області), за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Одним із підприємців, який являвся одночасно працівником ДП «М`ясокомбінат «Зоря» та нібито здійснював фінансово господарську діяльність по розрахункам із підприємством, був ОСОБА_3 (Рівненська обл., Рівненський р-н с. Зоря, вул.. Жовтнева, 7/56, код НОМЕР_1).

По кримінальному провадженню необхідно дослідити всі фінансово господарські операції ДП «Мясокомбінат «Зоря» по взаєморозрахунками із приватними підприємцями, які являлись одночасно працівниками ДП «Мясокомбінат «Зоря», встановити хто заповнював документи по взаєморозрахункам, підписував їх і ставив відтиск печатки підприємства, встановити яким чином проведено розрахунки.

Оскільки реалізація м'ясопродукції (шкір) здійснювалась поза бухгалтерським обліком ДП «Мясокомбінат «Зоря», слідству необхідні оригінали фінансово господарських документів для проведення почеркознавчих експертиз з метою встановлення осіб які заповнювали та підписували їх та притягнення їх до кримінальної відповідальності за підроблення документів.

Покликаючись на викладене,слідчий просить клопотання задовольнити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи,у володінні якої знаходиться інформація,з огляду на наявність достатніх підстав вважати,що існує реальна загрозі зміни або знищення такої інформації.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи,що документи,доступ до яких необхідно отримати, будуть використані для встановлення істини по справі, для повного всебічного та обєктивного розслідування кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає, що наявні всі підстави для задоволення такого клопотання.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати заступнику начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів приватного підприємця ОСОБА_3 (Рівненська обл., Рівненський р-н с. Зоря, вул. Жовтнева, 7/56, код НОМЕР_1) та можливість їх вилучити по взаєморозрахункам із ДП «М`ясокомбінат «Зоря» (код 32679858, с. Зоря, Рівненського району, Рівненської області), а саме : договорів з додатками та доповненнями, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, звітів, рахунків-фактур, актів прийому-передачі, листів, доручень, товарно-транспортних накладних, чеків, касових ордерів, квитанцій до касових ордерів, документів підтверджуючих якість продукції (ветеринарних свідоцтв та ін.), шляхових листів на перевезення продукції та інших документів за період з 01.01.2011 р. по 01.01.2013 р.

На вимогу володільця особою, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяМ.М.Головчак