Court ruling № 53321688, 10.11.2015, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

Справа №712/12609/15-к

Провадження № 1-кс/712/5097/15

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 10 листопада 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Калашник В.Л., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції Рибкіна Є.В., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32015250000000082, слідчим Рибкіним Є.В. та погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015250000000082 за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах, у вчиненні, якого підозрюються службові особи ТОВ «Корсуньрайагропостач» (код ЄДРПОУ 908627), основний вид діяльності: оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом і подібними продуктами), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що упродовж 2014 року, службові особи підприємства ТОВ «Корсуньрайагропостач» в додатку №5 до декларації з податку на додану вартість відобразили формування податкового кредиту від підприємств, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ "Транс-газ Бюро" (код ЄДРПОУ 37634827) за період вересня - листопада 2014 року на загальну суму 278 148 гривень, ТОВ «Фінпромгаз Ойл» (код ЄДРПОУ 39166537) за період серпня - грудня 2014 року на суму 748 831 гривень, чим завдали шкоди бюджету на загальну суму 1 026 979 гривень.

Вказана, інформація також підтверджується актами податкових перевірок ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві №183/26-55-22-08/37634827 від 04.03.2015, №190/26-55-22-08/39166537 від 05.03.2015 року.

На думку слідчого, в діях службових осіб ТОВ «Корсуньрайагропостач» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовими особами підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Крім того зазначив, що перевезення дизельного пального та бензину від підприємств ТОВ "Транс-газ Бюро", ТОВ «Фінанспромгаз Ойл» до ТОВ «Корсуньрайагропостач» здійснювалось залізницею, а саме через станцію відправлення Коростень ПЗЗ (код станції 346308), розташованою за адресою: Житомирська обл., м. Коростень, вул. Табукашвілі, буд. №18.

В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали угод стосовно вантажних перевезень, які здійснювались від станції відправлення Коростень ПЗЗ (код станції 346308) для підприємств ТОВ "Транс-газ Бюро", ТОВ «Фінанспромгаз Ойл» на станцію розвантаження Корсунь (код станції 422304) в тому числі накази на перенаправлення вантажу та інші документи стосовно таких перевезень, знаходяться у володінні залізничної станції Коростень Південно-Західної залізниці (код станції 346308), розташованої за адресою: Житомирська обл., м. Коростень, вул. Табукашвілі, буд. №18.

З метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин скоєння кримінального правопорушення, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень та враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з виявлення цих документів будуть створені можливості для їх знищення чи переховування, у органів досудового слідства виникла необхідність, у тимчасовому доступі до речей і документів, а саме наказів на перенаправлення вантажу та інших документів, угод стосовно перевезень, які здійснювались упродовж 2014 року від станції відправлення Коростень ПЗЗ (код станції 346308) для підприємств ТОВ "Транс-Газ Бюро", ТОВ «Фінанспромгаз Ойл», які перебувають у володінні станції Коростень Південно-Західної залізниці (код станції 346308), розташованої за адресою: Житомирська обл., м. Коростень, вул. Табукашвілі, буд.№ 18.

У судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання повністю підтримали та просили суд його задовольнити.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 40, 159, 163-164 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції Рибкіна Єгора Віталійовича.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні станції Коростень Південно-Західної залізниці (код станції 346308), розташованої за адресою: Житомирська обл., м. Коростень, вул. Табукашвілі, буд. №18, а саме: оригіналів угод стосовно вантажних перевезень, які здійснювались від станції відправлення Коростень ПЗЗ (код станції 346308) для підприємств ТОВ "Транс-Газ Бюро", ТОВ «Фінанспромгаз Ойл» упродовж 2014 року в тому числі наказів на перенаправлення вантажу та інші документи стосовно таких перевезень.

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції Рибкіна Єгора Віталійовича, який може доручити її виконання співробітникам СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Калашник В.Л.

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____2015року

______/ _______/