Court ruling № 53320056, 15.09.2015, Suvorovskyi District Court of Kherson City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/11330/15-к

15.09.2015 року слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона Зубов О.С., при секретарі Хандусенко О.Є., розглянувши внесене за кримінальним провадженням № 32015230000000084клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області Крєчєтової М.І.про обшук житла чи іншого володіння особи

В С Т А Н О В И В:

Відповідно до клопотання та доданих матеріалів, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015230000000084 від 29.04.2015 відносно службових осіб ПП «Біотранспілет» за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст. 27, ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно матеріалів кримінального провадження та аналізу податкової звітності підприємства встановлено, що ПП «Біотранспілет» (код ЄДРПОУ 36838405) протягом вересня 2014 року - березня 2015 року поставлено ПАТ «ДПЗКУ» (код ЄДРПОУ 372243279) товарно-матеріальні цінності у вигляді зернових культур, а також замовлено послуги по зберіганню зерна. Постачання здійснюється і в теперішній час.

Джерелом походження товарно-матеріальних цінностей у вигляді кукурудзи за даними податкової звітності ПП «Біотранспілет» є ТОВ «БРІГС» (код ЄДРПОУ 38475132, Донецька обл. м.Дзержинськ, вул. Піонерська, буд.1). Однак, 23.12.2014 Артемівською ОДПІ ГУ Міндоходів Донецької області не підтверджено дійсність продажу кукурудзи.

У продавця ТОВ «Південь Агросвіт» (код ЄДРПОУ 35938343) для ПП «Біотранспілет» також первинні документи відсутні. Довідкою ГУ ДФС у Миколаївській області від 27.02.15 №11/14-03-22-05/35938343 операції постачання кукурудзи від ТОВ «Брігс» для ТОВ «Південь Агросвіт» визнано такими, що не відповідають дійсності.

Починаючи з липня 2015 року ПП «Біотранспілет» формує податковий кредит з податку на додану вартість від ТОВ «Златомир-колос» (код ЄДРПОУ 38926849, АДРЕСА_1).

У грудні 2014 року відповідно до декларації та Додатку 5 до податкової декларації з податку на додану вартість року ФГ „Юхновець" сформовано податковий кредит від ТОВ "Південь Агросвіт" (код 35938343, стан 9, обліковується у ДПI у Ленiнському районi м. Миколаєва ГУ ДФС у Миколаївській області), на загальну суму ПДВ понад 225 тис. грн.

Встановлено, що власник до 25.06.2015 року ФГ «Юхновець» ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, користується автомобілем KIA MOHAVE (2010) державний номер НОМЕР_1, який належить ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2

Слідчий звернувся з даним клопотання. у якому просить надати дозвіл на проведення обшуку автомобіля KIA MOHAVE (2010) державний номер НОМЕР_1, з метою відшукання та вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Південь Агросвіт», ТОВ «Златомир-колос», ТОВ «Алькантара трейд» (код ЄДРПОУ 39733408), ПП «Біотранспілет» (код ЄДРПОУ 35938343), ФГ «Юхновець» (код ЄДРПОУ 36588047), ТОВ «Агротерра плюс» (код ЄДРПОУ 391743312), ТОВ «Ельфор» (код ЄДРПОУ 39308091), ТОВ «Брігс» (код ЄДРПОУ 38475132) та покупцями ПАТ «ДЕРЖАВНА ПРОДОВОЛЬЧА-ЗЕРНОВА КОРПОРАЦІЯ УКРАЇНИ» (код ЄДРПОУ 37243279), ТОВ «Скіфія» (код 24627287), ТОВ «КТЛ-2000» (код ЄДРПОУ 37243279), ТОВ «Гранум Інвест» (код ЄДРПОУ 38451405), технічних засобів (у тому числі комп'ютерної техніки,) які використовувались при здійсненні незаконної діяльності, печаток інших підприємств, чорнових записів та записних книжок щодо такої діяльності, незаповнених бланків з відбитками печаток, а також інших предметів, документів і цінностей, які мають значення для встановлення істини у справі, а також тих, що виключені законом з обігу, та можуть бути використані при виявленні інших злочинів.

Однак, вивчивши надані слідчим матеріали клопотання, вважаю, що клопотання задоволенню не підлягає, так як відомості, щодо ФГ „Юхновець" не внесені до ЄРДР, що само по собі не дає підстав вважати про причетність цього підприємство та безпосереднього його власника до даного кримінального провадження та відповідно в порушення п.4 ч.5 ст.234 КПКУ слідчий не довів наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі, документи знаходяться у зазначеному в клопотанні автомобілі.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.234,235 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В

Відмовити у задоволені клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області Крєчєтової М.І.про обшук житла чи іншого володіння особи.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяЗубов О. С.