Court ruling № 53249656, 26.06.2014, Rivne City Court of Rivne Oblast

У Х В А Л А

Справа № 569/9446/14-к

26 червня 2014 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., з участю старшого слідчого Чучкевич У.І., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Рівненського МВ УМВС України в Рівненській області ОСОБА_1, яке погоджене старшим прокурором прокуратури м.Рівне ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів , -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ Рівненського МВ УМВС України в Рівненській області ОСОБА_1 звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням, яке погоджене старшим прокурором прокуратури м. Рівне ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначила, що службові особи ТОВ «Олан Україна» шляхом оформлення у період грудень 2011 року січень 2013 року безтоварних фінансово-господарських операцій по придбанню товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «ОСОБА_3 Транс» (код 37964548), ПП «ОСОБА_4О.» (код 36451848), ТОВ «Альта-Ком» (код 38204618), ПП «Феррі» (код 31358826), ТОВ «Техгормаш» (код 37233909), ФОП ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_2) завищили суму податкового кредиту з ПДВ, чим у свою чергу завищили протягом лютого грудня 2012 року суму бюджетного відшкодування з ПДВ та незаконного відшкодували з бюджету на розрахунковий рахунок кошти у загальній сумі 267,4 тис. грн.

На даний час у кримінальному провадженні виникла необхідність в отриманні оригіналів податкової звітності за період з 2011 по 2013 роки, подані ТзОВ «Олан Україна» до Державної податкової інспекції у м. Рівне.

Представник ДПІ в м. Рівне на виклик суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив. Однак їх неявка у відповідності до ст. 163 КПК України не перешкоджає розгляду вищевказаного клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого та дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Для повного всебічного та обєктивного розслідування кримінального правопорушення, необхідне проведення судових експертиз, предявлення для впізнання учасникам кримінального провадження, а також безпосереднього використання в ході судового розгляду, слідчий суддя вважає,що дане клопотання обґрунтоване, таке, що підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.159-164, 372,395 КПК України, слідчий суддя,-

Ухвалив:

Клопотання старшого слідчого СВ Рівненського МВ УМВС України в Рівненській області ОСОБА_1, яке погоджене старшим прокурором прокуратури м. Рівне ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів задовольнити.

ОСОБА_4 слідчому СВ Рівненського МВ УМВС України в Рівненській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів податкової звітності за період з 2011 по 2013 роки, подані ТзОВ «Олан Україна» до Державної податкової інспекції у м. Рівне та можливість їх вилучити.

На вимогу володільця особою, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяМ.М.Головчак