Court ruling № 53125307, 01.10.2013, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа номер 712/ 11537/13к

Номер провадження 1кс/ 712/4493/13

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 17 вересня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П. при секретарі Олефіренко В.В. за участю прокурора Яценка В.С., слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32013250000000182 слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32013250000000182, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22 липня 2013 року.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що службовими особами ТОВ БМКТріада (код ЄДРПОУ 34503363) відображено в бухгалтерському та податковому обліках операції з ТОВ Стройсервіс Монтаж (код ЄДРПОУ 33728848) з приводу виконання будівельних робіт, яке в свою чергу формувало податковий кредит за рахунок операцій з ТОВ ОСОБА_3М. (код ЄДРПОУ 34956843) та ТОВ Міжнародна компанія Інтерпрайм Груп (код ЄДРПОУ 37848367), що мають ознаки фіктивності.

Таким чином службовими особами ТОВ БМКТріада (код ЄДРПОУ 34503363) порушено п. 198.3 та п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI в результаті чого занижено податок на додану вартість на загальну суму 1311006 грн., в тому числі за травень-липень 2012 на 1007751 грн., вересень-жовтень 2012 на 299518 грн., січень 2013 на 4737 грн.

На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів реєстраційної справи та податкової звітності ТОВ БМКТріада (код ЄДРПОУ 34503363), а саме: за період з 01.05.2012 по 31.01.2013, які перебувають у володінні ДПІ у м. Черкасах.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника ДПІ у м. Черкасах, який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий з СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, та прокурор Яценко В.С. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання не підлягає до задоволення, оскільки воно не достатньо вмотивоване.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У задовольнні клопотання слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.П. Чепурний