Court ruling № 52993871, 27.10.2014, Shevchenkivskyi District Court of Chernivtsi City

Справа № 727/9141/14-к

Провадження № 1-кс/727/2831/14

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 жовтня 2014 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді Богдана С.І.

при секретарі - Ткачук С.П.

розглянувши клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №32014260000000031 від 06 червня 2014 року),

сторони кримінального провадження:

-Сторона обвинувачення слідчий Конецька Т.І.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів у межах досудового розслідування кримінального провадження №№32014260000000031 від 06 червня 2014 року.

Дане клопотання погоджене з старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_2

Вказує, що службові особи ТОВ «Зеленецьке», ТОВ «Агросота», ТОВ «Агросота Трейд», ТОВ «Корн трейд», та ряд інших довірених осіб протягом періоду з грудня 2013 року по березень 2014 року включно, шляхом незаконного формування податкового кредиту в податкових накладних, виписаних для підприємств-контрагентів, розташованих на території України, сприяли вказаним підприємствам в ухиленні від сплати податку на додану вартість на суму 3 792 955 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що для забезпечення видимості законності вчинення фінансово-господарських операцій з підприємствами вигодонабувачами вищевказані особи складали завідомо неправдиві документи бухгалтерського та податкового обліків про нібито реалізацію сільськогосподарської продукції, надавали їх замовникам, за що отримували на поточні рахунки підконтрольних підприємств ТОВ «Зеленецьке», ТОВ «Агросота», ТОВ «Агросота Трейд», ТОВ «Корн трейд», ФОП ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_6 грошові кошти, які незаконно "конвертували" у готівку АТ «Укрсиббанк», МФО 351005

Під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю відносно клієнта банківської установи - Чернівецької філії публічного акціонерного товариства КБ «Приватбанк» ТОВ «Агросота», а саме до: оригіналів документів, що підтверджують відкриття та розпорядження рахунками № 26002051612076, № 26004060351348, № 26053060320331 (ТОВ «Агросота», код ЄДРПОУ 37240351) за період з моменту відкриття рахунків по 24.10.2014 року включно; виписок по рахункам № 26002051612076, № 26004060351348, № 26053060320331 (ТОВ «Агросота», код ЄДРПОУ 37240351) з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з моменту відкриття рахунків по 24.10.2014 року включно; первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків та ін.), які в повному об'ємі відображають проведення операцій по вказаним рахункам за період з моменту відкриття рахунків по 24.10.2014 року включно.

А тому просить надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_1, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13 або за їх дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення обєктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні Чернівецької філії публічного акціонерного товариства КБ «Приватбанк» (МФО 356282, адреса: м. Чернівці, вул. Небесної сотні, 14А), і становлять банківську таємницю, а тому відносяться до таких, що містять охоронювану законом таємницю. Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_1, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13 або за їх дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю відносно клієнта банківської установи - Чернівецької філії публічного акціонерного товариства КБ «Приватбанк» (МФО 356282, адреса: м. Чернівці, вул. Небесної сотні, 14А) ТОВ «Агросота» (код ЄДРПОУ 37240351), з можливістю їх вилучення, а саме до:

- оригіналів документів, що підтверджують відкриття та розпорядження рахунками № 26002051612076, № 26004060351348, № 26053060320331 (ТОВ «Агросота», код ЄДРПОУ 37240351) за період з моменту відкриття рахунків по 24.10.2014 року включно;

- виписок по рахункам № 26002051612076, № 26004060351348, № 26053060320331 (ТОВ «Агросота», код ЄДРПОУ 37240351) з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з моменту відкриття рахунків по 24.10.2014 року включно;

- первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків та ін.), які в повному об'ємі відображають проведення операцій по вказаним рахункам за період з моменту відкриття рахунків по 24.10.2014 року включно.

Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Богдан С.І.