Court ruling № 52904167, 24.03.2014, Sviatoshynskyi District Court of Kyiv City

Справа № 759/4293/14-к

У Х В А Л А

іменем України

"24" березня 2014 р. слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Біда М.А., при секретарі Якимець О.О., за участю cтаршого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Попушой О.В., розглянувши в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100080000014 від 04.02.2014 року, порушеному за ч. 3 ст. 212 КК України,

встановив:

20.03.2014 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання cтаршого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Попушой О.В., за згодою старшого прокурора прокуратури Святошинського району м. Києва Речицької Н.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ "Трансбуд-Компані" (код ЄДРПОУ 25267112, м. Київ, вул. Качалова, д.5-в.) та вилучити завірені належним чином копії документів фінансово-господарської діяльності, в яких відображені операції з придбання товарів (робіт, послуг) у ТОВ «Ангели Техно» (код 32708580), ТОВ «Старт-Д» (код 32694059), ТОВ «Магмастіл» (код 37769301), ТОВ «Енергообладнання» (код 37075899), ТОВ «Агат-1» (код 30220386), ТОВ «ЗМХ» (код 31407820), ТОВ «Айтістар» (код 35811581) та ТОВ «Альтіс» (код 22966430), а саме: договори або угоди з додатками та доповненнями, акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг), акти виконаних робіт, довіреності, накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, виписки банку, касові чеки, реєстри бухгалтерського обліку, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, акти форми КБ1, КБ2 та КБ3 дозволи на проведення робіт, журнали вводних інструктажів щодо техніки безпеки, книг реєстрації виїзду та в'їзду автотранспорту на територію підприємства, картки та журнали складського обліку, а також первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи ТОВ "Трансбуд-Компані" (код ЄДРПОУ 25267112), в яких відображені операції з продажу товарів (робіт, послуг) придбаних у ТОВ «Ангели Техно» (код 32708580), ТОВ «Старт-Д» (код 32694059), ТОВ «Магмастіл» (код 37769301), ТОВ «Енергообладнання» (код 37075899), ТОВ «Агат-1» (код 30220386), ТОВ «ЗМХ» (код 31407820), ТОВ «Айтістар» (код 35811581) та ТОВ «Альтіс» (код 22966430), іншим суб'єктам підприємницької діяльності за період з 01.01.2011 року по теперішній час включно.

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Попушой О.В. знаходиться кримінальне провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100080000014 від 04.02.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ "Трансбуд-Компані" (код ЄДРПОУ 25267112) в період з 01.01.2012 по 31.12.2012 включно, в результаті документального відображення в податковій звітності проведення сумнівних господарських операцій з «ризиковими» суб'єктами господарської діяльності ТОВ «Ангели Техно», ТОВ «Старт-Д», ТОВ «Магмастіл», ТОВ «Енергообладнання», ТОВ «Агат-1», ТОВ «ЗМХ», ТОВ «Айтістар» та ТОВ «Альтіс» занизили податок на прибуток на суму 19 732 889 грн. та податок на додану вартість на суму 18 793 229 грн., а всього на загальну суму 38 526 118 грн..

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Із витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32014100080000014 від 04.02.2014 року, вбачається, що до ЄРДР внесено відомості щодо кримінального провадження за ч. 3 ст. 212 КК Україн, а тому для всебічного розслідування необхідні вищевказані документи, які мають суттєве значення для встановлення об»єктивної істини по справі.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про тимчасовий доступ до документів, оскільки згадані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369-372 КПК України, -

ухвалив:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Попушой О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, та можливість їх вилучення, внесене в кримінальному провадженні № 32014100080000014 від 04.02.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати старшому слідчому Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Попушой О.В. або за його дорученням уповноваженим співробітникам доступ до речей і документів, які знаходяться у ТОВ "Трансбуд-Компані" (код ЄДРПОУ 25267112, м. Київ, вул. Качалова, д.5-в.) та вилучення (здійснити виїмку) завірених належним чином копій документів фінансово-господарської діяльності, в яких відображені операції з придбання товарів (робіт, послуг) у ТОВ «Ангели Техно» (код 32708580), ТОВ «Старт-Д» (код 32694059), ТОВ «Магмастіл» (код 37769301), ТОВ «Енергообладнання» (код 37075899), ТОВ «Агат-1» (код 30220386), ТОВ «ЗМХ» (код 31407820), ТОВ «Айтістар» (код 35811581) та ТОВ «Альтіс» (код 22966430), а саме: договори або угоди з додатками та доповненнями, акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг), акти виконаних робіт, довіреності, накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, виписки банку, касові чеки, реєстри бухгалтерського обліку, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, акти форми КБ1, КБ2 та КБ3 дозволи на проведення робіт, журнали вводних інструктажів щодо техніки безпеки, книг реєстрації виїзду та в'їзду автотранспорту на територію підприємства, картки та журнали складського обліку, а також первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи ТОВ "Трансбуд-Компані" (код ЄДРПОУ 25267112), в яких відображені операції з продажу товарів (робіт, послуг) придбаних у ТОВ «Ангели Техно» (код 32708580), ТОВ «Старт-Д» (код 32694059), ТОВ «Магмастіл» (код 37769301), ТОВ «Енергообладнання» (код 37075899), ТОВ «Агат-1» (код 30220386), ТОВ «ЗМХ» (код 31407820), ТОВ «Айтістар» (код 35811581) та ТОВ «Альтіс» (код 22966430), іншим суб'єктам підприємницької діяльності за період з 01.01.2011 року по теперішній час включно.

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 24 квітня 2014 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду М.А.Біда