Court ruling № 52895608, 25.02.2014, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про відмову у тимчасовому доступі до речей та документів

Справа номер 712/2469/14к

Номер провадження 1кс/712/925/14

місто Черкаси 25 лютого 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В., за участю прокурора Сухомудренка В.В., ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні №32013250000000282 ст. слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, а також додані до клопотання матеріали.

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Черкаській області 26 грудня 2013 року розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013250000000282 по факту умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Золотоніський лікеро-горілчаний завод «Златогор» (код ЄДРПОУ 31082518), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Одне з порушень вимог податкового законодавства сталося в звязку з тим, що службові особи ТОВ «Золотоніський лікеро-горілчаний завод «Златогор» (код ЄДРПОУ 31082518), відповідно до актів документальних перевірок №372/23-13-2200/31082518 від 03.12.2013 року та №35/23-00-22-01-01/31082518 від 13.12.2013, за рахунок відображення в бухгалтерському та податковому обліку підприємства сумнівних та маючих ознаки нікчемності операцій з придбання у ПП «Полтавабудексперт» (код ЄДРПОУ 34549184), ТОВ «В.О.Р.Г.-Дрейфус» (код ЄДРПОУ 38095869), ТОВ «Фороп Системс» (код ЄДРПОУ 38440871), ТОВ «Київпродоптторг» (код ЄДРПОУ 38282811), ТОВ «Гессен» (код ЄДРПОУ 38599375), ТОВ «Дісплейс» (код ЄДРПОУ 38599155), ТОВ «Кепітал Броктайм» (код ЄДРПОУ 38726837), ТОВ «Корадс» (код ЄДРПОУ 32802228), ТОВ «ВК Дейлант» (код ЄДРПОУ 37617335), ТОВ «Грандтор Стиль» (код ЄДРПОУ 38271621) та ПП «Київський будинок тканин» (код ЄДРПОУ 33240500) товарів та послуг, ухилились від сплати податку на додану вартість за період з березня 2012 року по липень 2013 року в сумі 3464 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Для зясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Золотоніський лікеро-горілчаний завод «Златогор» (код ЄДРПОУ 31082518) з приводу придбання товарів та послуг у ТОВ «Київпродоптторг» (код ЄДРПОУ 38282811), встановлення походження та відслідкування руху грошових коштів по даних взаємовідносинах, а також необхідності проведення відповідних документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху безготівкових грошових коштів по рахунку ТОВ «Київпродоптторг» (код ЄДРПОУ 38282811) №26001024125001, відкритому в установі Київської філії ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 320876), з можливістю вилучення роздруківки руху грошових коштів, а також справи з юридичного оформлення даного рахунку.

Вказані відомості перебувають у володінні службових осіб Київської філії ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 320876), так як ТОВ «Київпродоптторг» (код ЄДРПОУ 38282811) відкрито рахунок в установі зазначеного банку.

Відомості про рух безготівкових грошових коштів по рахунку ТОВ «Київпродоптторг» (код ЄДРПОУ 38282811) №26001024125001, відкритому в установі Київської філії ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 320876), у кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за допомогою них можливо встановлення походження та відслідкування руху грошових коштів по взаємовідносинах ТОВ «Золотоніський лікеро-горілчаний завод «Златогор» з приводу придбання товарів та послуг у ТОВ «Київпродоптторг», зясувати подальше їх перерахування та призначення.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання не підлягає до задоволення, оскільки воно не вмотивоване.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України,-

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів відмовити.

Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів.

Слідчий суддя