Court ruling № 52778298, 11.02.2014, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа номер 712/1350/14к

Номер провадження 1кс/712/515/14

про тимчасовий доступ до речей і документів

місто Черкаси 10 лютого 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В. за участю прокурора Палій Т.Л., старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні № 32013250000000258, старшим слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали кримінального провадження, заслухавши думку прокурора та слідчого, -

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08 листопада 2013 року за № 32013250000000258.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ПП «РВП-Плюс» (код ЄДРПОУ 33536504) (м. Черкаси, вул. Чигиринська, буд. 15) в період 2013 року, в результаті здійснення фінансово-господарської діяльності здійснили заниження сум податкових зобовязань, що підлягають нарахуванню та сплаті до бюджету.

За результатами проведеного аналізу діяльності ПП «РВП-Плюс» було встановлено, що даний платник податків мав фінансово-господарські взаємовідносини з СГД, що зареєстровані на території Черкаської області, а саме: ПАТ «Шполянський молокозавод» (код ЄДРПОУ 03566564), ПАТ «Христинівський молокозавод» (код ЄДРПОУ 00451725), ТОВ «МВВФ «Енергетик» (код ЄДРПОУ 31100615), АТ «Жашківський маслозавод» (код ЄДРПОУ 00447793), ПАТ «Городищенський маслозавод» (код ЄДРПОУ 00451797), ПВКП «КБН- санелектро» (код ЄДРПОУ 24412500), ТОВ «ОСОБА_2 торг» (код ЄДРПОУ 38161428), ПП «Офіс-2000» (код ЄДРПОУ 22810828), ФОП ОСОБА_3 (іден. номер НОМЕР_1), ТОВ «Агросистема Черкаси» (код ЄДРПОУ 37930016), ТОВ «Компанія «Юнітранс-агро» (код ЄДРПОУ 36619064), ПП «Компанія Юнітранс» (код ЄДРПОУ 33363534), ПП «Єлісей» (код ЄДРПОУ 36196490), ТОВ «ОСОБА_1 трейд Черкаси» (код ЄДРПОУ 32835222), ТОВ «Черкасиміськбуд» (код ЄДРПОУ 32414954), ТОВ «Облагропромбуд» (код ЄДРПОУ 30955846), ТОВ «ОСОБА_3 яр уа» (код ЄДРПОУ 35274221), ТОВ «Промтехкомплект-В» (код ЄДРПОУ 38668710), ПП «Дизельгазсервіс» (код ЄДРПОУ 33903256), ТОВ «Украгроспецхолод» (код ЄДРПОУ 37787713), ТОВ «Інтербудгарант» (код ЄДРПОУ 36299818) та ПП «Компанія «Брілюкс» (код ЄДРПОУ 35523664).

В звязку з викладеним, в діях службових осіб ПП «РВП-Плюс» (код ЄДРПОУ 33536504) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 1 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Також, в ході досудового розслідування, з метою встановлення всіх обставин по кримінальному провадженню, виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) ТОВ «Черкасиміськбуд» (код ЄДРПОУ 32414954), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 та які підтверджують проведені фінансово-господарські взаємовідносини з ПП «РВП-Плюс» (код ЄДРПОУ 33536504) за період з серпня по вересень 2013, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Черкасиміськбуд» (код ЄДРПОУ 32414954).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) ТОВ «Черкасиміськбуд» (код ЄДРПОУ 32414954), які підтверджують проведені фінансово-господарські взаємовідносини з ПП «РВП-Плюс» (код ЄДРПОУ 33536504) за період з серпня по вересень 2013 та перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Черкасиміськбуд» (код ЄДРПОУ 32414954), керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) ТОВ «Черкасиміськбуд» (код ЄДРПОУ 32414954), зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 та які підтверджують проведені фінансово-господарські взаємовідносини з ПП «РВП-Плюс» (код ЄДРПОУ 33536504) за період з серпня по вересень 2013 та перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Черкасиміськбуд» (код ЄДРПОУ 32414954).

2. Виконання даної ухвали доручити старшому слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1

3. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом 30 діб з дня її оголошення.

Слідчий суддя : Чепурний В.П.