Court ruling № 52777613, 12.10.2015, Rivne City Court of Rivne Oblast

У Х В А Л А

Справа № 569/14242/15-к

12 жовтня 2015 року

м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Ореховська К.Е., з участю начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СУ УМВС України в Рівненській області підполковника міліції ОСОБА_1, розглянувши клопотання про надання дозволу на проведення позапланової документальної податкової перевірки.

В с т а н о в и в:

Начальник відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СУ УМВС України в Рівненській області підполковник міліції ОСОБА_1 звернувся в суд із клопотанням яке погоджене із прокурором відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування органами внутрішніх справ та підтримання державного обвинувачення прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про надання дозволу на проведення позапланової документальної податкової перевірки.

В обґрунтування клопотання зазначив, що слідчою групою СУУМВС України в Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №12015180000000223 від03.08.2015 стосовно кримінального правопорушення, передбаченого ст. 198 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що 03.08.2015 проведено огляд транспортного засобу марки «Mersedes-Benz Sprinter», д.н.з. НОМЕР_1, який належить ОСОБА_3, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1. Під час огляду вказаного автомобіля виявлено каміння, зовні схоже на бурштин-сирець, упаковане в мішки у кількості 104 штук, загальною вагою близько 2580 кг. з ознаками того, що воно одержане злочинним шляхом.

Згідно бухгалтерської довідки ДП «Укрбурштин» №100-09/15 від 23.09.2015 на підставі акту від 23.06.2015 з ПМП БФ «Старт» на підприємство було оприбутковано чорновий бурштиновий концентрат в кількості 2641 кг.

Згідно матеріалів провадження між ДП «Укрбурштин» ДАК «Українські Поліметали»(ЗАТ) та ПМП БФ «Старт» 06.02.2015 укладено договір підряду на виконання геологорозвідувальних робіт.

Окрім цього встановлено, що у відповідності до договору №3 від 21.01.2015, укладеного між ТОВ "Нерудпром Авто" та ДП «Укрбурштин», ТОВ "Нерудпром Авто" брало на себе зобовязання надання послуг спецтехнікою буровою установкою БМГ -1. Окрім того ТОВ "Нерудпром Авто" мало договірні відносини із ПМП БФ «Старт» по бурінню шурфів та проходці дослідної канави з гірничим супроводженням робіт.

Згідно договору № 12/03 від 04.03.2015 ТОВ "Нерудпром Авто" було замовником робіт по проходці дослідної канави та свердловини на ділянці Олексіївка, Сарненського району, виконавцем яких було ТОВ "Наял - Айті" (код ЄДРПОУ 38063349).

Таким чином, при здійснення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність у перевірці дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства України ПМП БФ «Старт» (код ЄДРПОУ 20496977), за період часу з 01.01.2015 по 30.09.2015, в т.ч. при взаємовідносинах з ТОВ "Нерудпром Авто" (код ЄДРПОУ 38473051), ДП «Укрбурштин» ДАК «Українські Поліметали» (ЗАТ) (код ЄДРПОУ 13970836) та ТОВ "Наял - Айті" (код ЄДРПОУ 38063349).

Слідчий в судовому засідання клопотання підтримав в повному обсязі з підстав зазначених в ньому та просить суд його задоволити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно із п.2 ч.1 Постанови КМУ «Про питання запровадження обмеження на проведення перевірок державними інспекціями та іншими контролюючими органами» №408 від 13.08.2014, надання дозволу на проведення перевірок підприємств, установ, організацій, фізичних осіб - підприємців не потребується у разі, коли такі перевірки проводяться за рішенням суду, на вимогу службових осіб у випадках, передбаченихКримінальним процесуальним кодексом України.

Враховуючи вищенаведене, слідчий суддя вважає,що наявні всі підстав для задоволення клопотання

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 91, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У х в а л и в:

Клопотання начальник відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СУ УМВС України в Рівненській області підполковник міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення позапланової документальної податкової перевірки - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення ДПІ у Шевченківському районі м. Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області упродовж строків, визначених нормами податкового законодавства, позапланової документальної перевірки ПМП БФ «Старт» (код ЄДРПОУ 20496977, м. Запоріжжя, вул. М. Краснова, 10), за період з 01.01.2015 по 30.09.2015, з питань дотримання даним підприємством податкового, валютного та іншого законодавства України, в т.ч. при взаємовідносинах з ТОВ "Нерудпром Авто" (код ЄДРПОУ 38473051), ДП «Укрбурштин» ДАК «Українські Поліметали» (ЗАТ) (код ЄДРПОУ 13970836) та ТОВ "Наял - Айті" (код ЄДРПОУ 38063349).

Зобов'язати службових осіб ПМП БФ «Старт» (код ЄДРПОУ 20496977) допустити співробітників ДПІ у Шевченківському районі м. Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області до проведення позапланової документальної перевірки, а також надати їм у повному обсязі документальні матеріали, необхідні для її проведення.

Ухвала не підлягає оскарженню в апеляційному порядку, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Рівненського міського суду К.Е. Ореховська