Court ruling № 52773345, 30.03.2015, Bohunskyi District Court of Zhytomyr City

Справа №295/4669/15-к

1-кс/295/1771/15

УХВАЛА

Іменем України

30.03.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира, при секретарі Слончак А.С., за участю старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання внесене в кримінальному провадженні №32014060000000076 старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотання про тимчасовий доступ посилаючись на те, що СУФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню відомості якого, внесені до ЄРДР 21.08.2014 року за №32014060000000076, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Група осіб до складу якої входять ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 у період часу 2013-2014 років мала можливість за готівкові кошти, без належних на те документів, придбавати вироби різьблені декоративні поліровані з природного каменю, овочі, фрукти, зернові культури, бобові культури та насіння олійних культур.

Розуміючи необхідність наявності первинних бухгалтерських та митних документів для реалізації продукції, а також сплати податків, обрахованих від суми реалізації продукції, вказані вище особи, з метою уникнення відповідальності, зареєстрували ряд таких підприємств як: ТОВ Недрадобут (код ЄДР 38909404),ТОВ Інвертим (код ЄДР 39179719), ТОВ Еріка Плюс (код ЄДР 39102447), ТОВ Експорт-Плаза (код 38909383), ТОВ Платон-15 (код ЄДР 39285221) та ТОВ Старт два (код ЄДР 39285389), ТОВ Інтернешенл Логістік (код ЄДР 39370531), ТОВ Ресурс ОСОБА_9 2014 (код ЄДР 39398185), ТОВ Ресурс Інтернешенал (код ЄДР 39398172), ТОВ Сітіферма (код ЄДР 39421795), ТОВ Експорт Груп 2014 (код ЄДР 39394086), ТОВ Метекс Логістік (код ЄДР 39360675), ТОВ ОСОБА_9 Груп (код ЄДР 39400843), ТОВ Проект 2014 (код ЄДР 39511239), ТОВ Укркомресурс (код ЄДР 38424491), ТОВ Фінансове Рішення (код ЄДР 38757793), ТОВ Гамма-Тета (код ЄДР 39194119), ТОВ Укрсільгоспторг (код ЄДР 38909383), ТОВ Квазар Україна (код ЄДР НОМЕР_1), ТОВ ОСОБА_10 Плюс (код ЄДР 39334467) на підставних осіб від імені яких, у період часу 2013-2014 років, здійснили реалізацію виробів різьблених декоративних полірованих з природного каменю, овочів, фруктів, зернових культур, бобових культур та насіння олійних культур за межі митної території України, на загальну суму коштів понад 150 млн. грн.

З метою ухилення від спалати податку на прибуток, обрахованого з вартості реалізованих на експорт ТМЦ, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 у відповідні звітні періоди за 2013-2014 років, не подали до податкових органів декларації з податку на прибуток підприємства, внаслідок чого ухилилися від сплати податку на суму коштів понад 3 млн. грн.

Слідчий у клопотанні зазначає, що директором, засновником та головним бухгалтером ТОВ Метекс Логістік є ОСОБА_13 Рискінбаєвич (НОМЕР_2 20.12.1978 р.н.).

Встановлено, 05.12.1995 року Самарським РВ ДМС України в м.Дніпропетровськ ОСОБА_13 отримав паспорт громадянина України серії АЕ 003400.

Також у клопотанні слідчий зазначає про те, що оригінали документів щодо видачі ОСОБА_13 паспорту громадянина України - Форма №1, заява на видачу паспорта, заяви про втрату або заміну паспорта, містять вільні зразки його підписів, які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи.

Вказані документи, які необхідні для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженню, зберігаються лише у Самарському РВ ДМС України в м.Дніпропетровськ .

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положення ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою ст. 163 КПК України, доведе наявність достатніх підстав можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Заслухавши доповідь учасника судового розгляду, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення оскільки є достатні підстави вважати, що вилучення зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст.10, 110, 132, 159, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 та особам, які діятимуть за її дорученням, тимчасовий доступ та можливість вилучення (виїмку) у службових осіб Самарського РВ ДМС України в м. Дніпропетровськ оригіналів документів щодо видачі ОСОБА_13 Рискінбаєвичу (НОМЕР_2 20.12.1978 р.н.) паспорта громадянина України серії АЕ 003400, виданого 05.12.1995 року Самарським РВ ДМС України в м.Дніпропетровськ , а саме:

- форми № 1 щодо отримання ОСОБА_13Р паспорту громадянина України;

- заяв ОСОБА_13 на отримання паспорту громадянина України;

- заяв ОСОБА_13Р про втрату або заміну паспорту громадянина України.

Встановити строк дії ухвали до 30.04.2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.М. Полонець