Court ruling № 52553849, 21.10.2015, Central District Court of Mariupol City (until 25.04.2025 - Zhovtnevyi District Court of Mariupol City)

Провадження №1-кс/263/5704/2015

Єдиний унікальний номер №263/12563/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 жовтня 2015 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Васильченко О.Г., за участю прокурора Яхно В.А., слідчого Кайсіної О.О., розглянувши матеріали клопотання слідчого СВ Маріупольського МУ ГУМВС України в Донецькій області лейтенант міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення, по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР за № 32015050290000043 від 21 серпня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 15 ч. 1 ст.191 ч.5 КК України,

ВСТАНОВИВ:

В клопотанні зазначено, що невстановлені посадові особи ТОВ «Тіра», зареєстрованого за адресою: м. Маріуполь, вул. 130-ї Таганрозької дивізії, 110, яке знаходиться на податковому обліку в Орджонікідзевському відділенні Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області (вид діяльності неспеціалізована оптова торгівля), у період жовтня 2013 року, грудня 2013 року та червня 2014 року, з метою заволодіння бюджетних коштів шляхом зловживання службовим становищем, у порушення вимог п. 200.1, п. 200.4., п. 200.14 ст.200 Податкового Кодексу України від 02.12.2010р. № 2755-VІ, в уточнюючих розрахунках податкових зобовязань з податку на додану вартість при оформленні операцій начебто закупівлі вугілля камяного та інших ТМЦ від ризикових СГД, що мають ознаки «транзитних»: ТОВ «Гранд Міліор» (код ЄДРПОУ 39085935, м. Дніпропетровськ), ТОВ «Флавер Плюс» (код 38747776, м. Дніпропетровськ), ТОВ «Моноліт Трейд Систем» (код ЄДРПОУ 38747781, м. Дніпропетровськ), ПП «Донецьк-Оптторг» (код ЄДРПОУ 31586553, м. Донецьк), ТОВ «Про-Елмон» (код ЄДРПОУ 38193381, м. Дніпропетровськ), ТОВ «Профілайт» (код ЄДРПОУ 38548226, м. Павлоград), ТОВ «Бізнесленд» (код ЄДРПОУ 38746971, м. Київ), ТОВ «Технобуд Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 38920805, м. Дніпропетровськ), ПП «Данильченко» (код ЄДРПОУ 35985613, м. Дніпропетровськ), ТОВ «Трейд Експрес 2012» (код ЄДРПОУ 38483295, м. Дніпропетровськ), ТОВ «СТБ Сервіс» ( код ЄДРПОУ 38356736, м. Донецьк) відобразили суму відємного значення податку на додану вартість та необґрунтовано задекларували суму бюджетного відшкодування ПДВ на рахунок платника у банківській установі в розмірі 2 938 022 грн. У звязку з вищезазначеними обставинами, на даний час необхідно провести комплекс заходів забезпечення кримінального провадження, з метою швидкого та повного розслідування провадження з тим, щоб виявити обсяг наслідків, спричинених протиправною діяльністю, також встановити осіб, які організували та здійснювали таку діяльність, а також всіх осіб причетних до неї, визначити обсяг вини кожного з них, для правильної та неупередженої кваліфікації діяння, та притягнення кожного винного до відповідальності.

Крім того, в клопотанні зазначено, що в ході проведення досудового слідства, відповідно до інформації з Міністерства доходів і зборів України м. Дніпропетровська встановлено, що ПП «ДОНЕЦЬК-ОПТТОРГ» (ЄДРПОУ 31586553) має розрахункові рахунки в Донецьке Регіональне Управління ПАТ «Комерційний банк «Приватбанк» м. Донецьк , МФО 335496, а саме: розрахунковий рахунок № 26001051818552 в гривнях України відкритий 18.07.2013; розрахунковий рахунок № 26006051817417 в доларах США відкритий 18.07.2013р.; розрахунковий рахунок № 26007051810662 в гривнях України відкритий 04.04.2013р.; розрахунковий рахунок № 26054051814280 в гривнях України відкритий 04.04.2013р. З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, та обєктивного дослідження обставин скоєння кримінального правопорушення, необхідно здійснити вилучення виписки руху коштів на зазначених розрахункових рахунках в період часу з дати їх відкриття по теперішній час, тому, просять клопотання задовольнити та надати доступ до зазначеної інформації.

Прокурор та слідчий в судовому засіданні клопотання підтримали в повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Ознайомившись з клопотанням та доданими до нього документами, суддя приходить до висновку,що воно підлягає задоволенню.

Враховуючи, що вилучення вищезазначених документів, що містять охоронювану законом таємницю обумовлено необхідністю отримання відомостей про обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні та вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суддя вважає, що необхідно задовольнити клопотання та надати слідчому тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення копій зазначених документів в банківській установі.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ Маріупольського МУ ГУМВС України в Донецькій області лейтенант міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення, по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР за № 32015050290000043 від 21 серпня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 15 ч. 1 ст.191 ч.5 КК України - задовольнити.

Надати слідчому СВ Маріупольського МУ ГУМВС України в Донецькій області ОСОБА_1 або іншим особам уповноваженим слідчим відповідним дорученням, тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю та перебувають в володінні посадових осіб в Донецьке Регіональне Управління ПАТ «Комерційний банк «Приватбанк» м. Донецьк , МФО 335496, тобто можливість ознайомитися та вилучити завірені належним чином копії у посадових осіб зазначеної банківської установи відомості щодо руху грошових коштів розрахункового рахунку № 26001051818552 в гривнях України відкритий 18.07.2013; розрахункового рахунку № 26006051817417 в доларах США відкритий 18.07.2013; розрахункового рахунку № 26007051810662 в гривнях України відкритий 04.04.2013; розрахункового рахунку № 26054051814280 в гривнях України відкритий 04.04.2013, з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, МФО банків, з часу відкриття розрахункових рахунків дотепер, на паперовому та електронному носії, а також матеріали юридичної справи по оформленню відповідних рахунків ПП «ДОНЕЦЬК-ОПТТОРГ» (ЄДРПОУ 31586553) та рахунково-касових (платіжних) документів, що стали підставою для руху коштів по рахункам ПП «ДОНЕЦЬК-ОПТТОРГ» (ЄДРПОУ 31586553) та по зняттю коштів з відповідного рахунку, в оригіналах у повному обсязі за період часу з 1 жовтня 2013 року по теперішній час.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Г. Васильченко