Court ruling № 52504212, 01.11.2013, Shevchenkivskyi District Court of Chernivtsi City

Справа № 727/9879/13-к

Провадження № 1-кс/727/2360/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01 листопада 2013 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді Богдана С.І.

при секретарі - Руснак І.Д.

розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження № 32013270000000085 від 13 вересня 2013 року).

сторони кримінального провадження:

- Сторона обвинувачення слідчий Друцул Т.І.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів у межах досудового розслідування кримінального провадження №32013270000000085 від 13 вересня 2013 року.

Дане клопотання погоджене з старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_2

Вказує, що службові особи ТОВ Термекс (ЄДРПОУ: 32652485, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Головна, 246) шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість у 1-му кварталі 2012 року ухилились від сплати податку на суму 3 448 557 грн.

Під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.3 ст. 212 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, що перебувають у володінні ТОВ Термекс, а саме до документів щодо придбання електричних водонагрівачів, конвекторів - договорів, контрактів, додаткових угод, податкових накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт (наданих послуг), банківських виписок, вантажно-митних декларацій, CMR, Invoice, документів щодо походження електричних водонагрівачів, конвекторів та комплектуючих до них, специфікації, супровідні документи, що підтверджують реалізацію придбаного товару (договори, податкові, видаткові накладні, товарно транспортні накладні, реєстри накладних, інші первинні бухгалтерські документи), а також запчастинами до них, звітів комісіонера, в т.ч. документів, що стосуються взаємовідносин з ТОВ Термекс-Логістік (код ЄДРПОУ 34554812, юридична адреса: м. Херсон, пр.Ушакова,43).

А тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення обєктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ТОВ Термекс (ЄДРПОУ: 32652485, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Головна, 246). Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. Оригінали вказаних документів необхідні для проведення експертизи. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України Про банки і банківську діяльність суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні ТОВ Термекс (ЄДРПОУ: 32652485, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Головна, 246), а саме до:

- документів щодо придбання електричних водонагрівачів, конвекторів - договорів, контрактів, додаткових угод, податкових накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт (наданих послуг), банківських виписок, вантажно-митних декларацій, CMR, Invoice, документів щодо походження електричних водонагрівачів, конвекторів та комплектуючих до них, специфікації, супровідні документи, що підтверджують реалізацію придбаного товару (договори, податкові, видаткові накладні, товарно транспортні накладні, реєстри накладних, інші первинні бухгалтерські документи), а також запчастинами до них, звітів комісіонера, в т.ч. документів, що стосуються взаємовідносин з ТОВ Термекс-Логістік (код ЄДРПОУ 34554812, юридична адреса: м. Херсон, пр.Ушакова,43).

Ухвала залишається в силі протягом 20 днів з дня її постановлення.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Богдан С.І.