Court ruling № 52267851, 16.04.2015, Bohunskyi District Court of Zhytomyr City

Справа №295/5690/15-к

1-кс/295/2116/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.04.2015 року м. Житомир

16 квітня 2015 року слідчий судця Богунського районного суду м. Житомира Зосименко О.М., при секретарі Майчуку P.A., за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1

розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, та додані до клопотання матеріали, яке винесене старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3,

встановив:

старший слідчий з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_2 за погодженням з процесуальним керівником у справі - старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Палій JI.JI. звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015060000000020 за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, з посиланням на те, що ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1), АДРЕСА_1) в період часу з 01.05.2013 по 31.12.2014, умисно, шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, за рахунок відображення в бухгалтерському та податковому обліках проведення безтоварних операцій по придбанню товарів у фіктивних підприємств: TOB «ТД Білецьких» (код СДР 38597729), TOB «Созополь» (код СДР 37926130), TOB «Ромаростар» (код СДР 39122641), TOB «Норден Груп» (код СДР 38918870), TOB «ТД Баро» (код СДР 38495761), ухилився від сплати податку на додану вартість в сумі 885 600 грн., що становить значні розміри. Встановлено, що кошти ФОП ОСОБА_4 перераховувались на рахунок TOB «ТД Білецьких». Проведеним оглядом роздруківки руху коштів по рахунку TOB «ТД Білецьких» в банку ПАТ "Меліор Банк", встановлено, що кошти, які отримані на рахунок від ФОП ОСОБА_4 за реалізацію дошки, в подальшому списувались на рахунок ОСОБА_5 (код НОМЕР_2) № 26204004000027 відкритий в ПАТ "Меліор Банк" (МФО 307435), однак з іншим призначенням.

Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в ПАТ "Меліор Банк" (МФО 307435), а саме: відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронних носіях (в форматі EXEL), по рахунку ОСОБА_5 (код НОМЕР_2) № 26204004000027 у прибутковій і видатковій частині, із розшифровкою контрагентів (назва, код СДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.05.2013 по 31.12.2014; Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку № 26204004000027, відкритих в ПАТ "Меліор Банк" (МФО 307435), а саме: картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунку, заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, доручень на право вчинення юридичних дій від імені підприємця, оригіналу доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунком, засвідченої нотаріально, платіжні доручення на перерахування грошових коштів по рахунках № 26204004000027, у період з 01.05.2013 року по 31.12.2014 року; протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта.

У судовому засіданні учасник кримінального провадження підтримав дане клопотання й просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України вважаю за необхідне здійснити розгляд клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Заслухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання не підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно зі ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Частиною 6 цієї статті передбачено необхідність доведення стороною кримінального провадження можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Однак, слідчим не надано доказів належності ОСОБА_6 (код НОМЕР_2) банківського рахунку №26204004000027, який відкритий у ПАТ «Меліор Банк», у звязку з чим у задоволенні клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного та керуючись ст..ст. 132,159,160,162,163,164, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України

ухвалив:

у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М.Зосименко