Court ruling № 52209265, 11.03.2015, Shevchenkivskyi District Court of Poltava City (until 25.04.2025 - Oktyabrskyi District Court of Poltava City)

Дата документу 11.03.2015 Справа № 554/2889/15-к

Справа № 554/2889/15к

Провадження № 1кс/554/1512/2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11.03.2015 м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Січиокно Т.О.,

за участю: секретаря Ромахової В.В.

слідчого Шепель В.Д.,

розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_1 в рамках кримінального провадження № 32014170090000048 від 25.11.2014 року з правовою кваліфікацією за ч.1 ст.212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

в с т а н о в и л а :

05.03.2015 до суду надійшло вказане вище клопотання, яке погоджено з прокурором Остапенком С.В. та мотивоване тим, що в ході проведення розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу з можливістю оригіналів первинних фінансово-господарських документів ПАТ "КРЮКІВСЬКИЙ ВАГОНОБУДІВНИЙ ЗАВОД" (код ЄДРПОУ 5763814) по взаємовідносинах з ТОВ «ГрінАрт» (код ЄДРПОУ 37600604), за період часу з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року, а саме: договорів та додатків до них, додаткових угод, довіреностей, довідок про вартість товарів (послуг), накладних, актів приймання передачі товарів (послуг), податкових накладних, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, журналів-ордерів, книги реєстрації податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, податкових декларацій, актів звірок, товарно-транспортних та внутрішніх накладних, перепусток, заявок на перепустки, подорожніх листів, журналів фіксації руху автотранспорту (на території підприємства), банківських виписок та платіжних доручень, даних аналітичного та синтетичного обліків, вхідну та вихідну кореспонденцію між підприємствами та інших документів, що свідчать про результати даних взаємовідносин, за вказаний період часу, у повному обємі, з усіма додатками.

З метою запобігання знищенню документів, суд вважає за необхідне провести розгляд справи без участі володільця документів.

Вивчивши матеріали справи, приходжу до наступного висновку:

в даний час СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 32014170090000048 від 25.11.2014 року з правовою кваліфікацією за ч.1 ст.212 КК України.

Із клопотання слідує, що службові особи ТОВ «ГрінАрТ» (код ЄДРПОУ 37600604), у період часу з 01.01.2013 року по 31.08.2014 року, під час здійснення фінансово-господарської діяльності по взаємовідносинах із ТОВ «Інтернешнл Девелопмент Інцест Компані» (код ЄДРПОУ 35341266) ТОВ «Ламір» (код ЄДРПОУ 34823926), ТОВ «Велар-Д» (код ЄДРПОУ 37748407), ПП «Фірма Глорі» (код ЄДРПОУ 34957873), ПП «Фірма Кодар -1» (код ЄДРПОУ 25158147), ТОВ «Атрікс Груп» (код ЄДРПОУ 38977783), ТОВ «Дорінг Груп» (код ЄДРПОУ 38922430), ТОВ «Велстар-Ф» (код ЄДРПОУ 37812880), ТОВ «Форта-Ком» (код ЄДРПОУ 37748412), ТОВ «КСВ-Груп» (код ЄДРПОУ 39216634), ТОВ «Атом-Сталь» (код ЄДРПОУ 38905347), ТОВ «Фатрон» (код ЄДРПОУ 38432062), ТОВ «МетаКомп» (код ЄДРПОУ 20212997), ухилились від сплати податків на загальну суму 753919 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету, у значних розмірах.

Органом досудового розслідування дане кримінальне провадження кваліфіковано за ч.1 ст.212 КК України.

На підтвердження даних доводів слідчому судді надано матераіли кримінального провадження, які досліджені судом у судовому засіданні.

Відповідно до частини 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Таким чином, дані документи дійсно перебувають у володінні ПАТ "КРЮКІВСЬКИЙ ВАГОНОБУДІВНИЙ ЗАВОД"та можуть мати суттєве значення для встановлення осіб, які причетні до вчинення даного кримінального правопорушення.

Також, існує необхідність у вилученні документів у їх володільця з метою проведення судових почеркознавчих експертиз, яка в подальшому зможе бути доказом в даному кримінальному провадженні та щодо інших документів з можливістю виготовити їх копії.

Таким чином, вважаю, що подане клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163- 166 КПК України, -

у х в а л и л а:

клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_1 в рамках кримінального провадження № 32014170090000048 від 25.11.2014 року з правовою кваліфікацією за ч.1 ст.212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських документів ПАТ "КРЮКІВСЬКИЙ ВАГОНОБУДІВНИЙ ЗАВОД" (код ЄДРПОУ 5763814) по взаємовідносинах з ТОВ «ГрінАрт» (код ЄДРПОУ 37600604), за період часу з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року, а саме: договорів та додатків до них, додаткових угод, довіреностей, довідок про вартість товарів (послуг), накладних, актів приймання передачі товарів (послуг), податкових накладних, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, журналів-ордерів, книги реєстрації податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, податкових декларацій, актів звірок, товарно-транспортних та внутрішніх накладних, перепусток, заявок на перепустки, подорожніх листів, журналів фіксації руху автотранспорту (на території підприємства), банківських виписок та платіжних доручень, даних аналітичного та синтетичного обліків, вхідну та вихідну кореспонденцію між підприємствами та інших документів, що свідчать про результати даних взаємовідносин, за вказаний період часу, у повному обємі, з усіма додатками.

- Зобовязати ПАТ "КРЮКІВСЬКИЙ ВАГОНОБУДІВНИЙ ЗАВОД надати тимчасовий доступ до вказаних вище документів слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Подрізу ОСОБА_2 ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3, а також старший слідчий 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ОСОБА_2 ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_4; слідчий 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ОСОБА_2 ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_5; начальник 2-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ОСОБА_2 ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_6; начальник відділу оперативного супроводження адміністрування податку на додану вартість оперативного управління ОСОБА_2 ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області майор податкової міліції ОСОБА_7; ст. оперуповноважений відділу оперативного супроводження адміністрування податку на додану вартість оперативного управління ОСОБА_2 ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_8; ст. оперуповноважений відділу оперативного супроводження адміністрування податку на додану вартість оперативного управління ОСОБА_2 ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_9; оперуповноважений відділу оперативного супроводження адміністрування податку на додану вартість оперативного управління ОСОБА_2 ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_10; оперуповноважений відділу оперативного супроводження адміністрування податку на додану вартість оперативного управління ОСОБА_2 ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_11; оперуповноважений відділу оперативного супроводження адміністрування податку на додану вартість оперативного управління ОСОБА_2 ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_12; оперуповноважений відділу оперативного супроводження адміністрування податку на додану вартість оперативного управління ОСОБА_2 ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області майор податкової міліції ОСОБА_13

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т.О.Січиокно