Court ruling № 52184841, 15.12.2014, Podilskyi District Court of Kyiv City

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/14807/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 грудня 2014 року слідчий суддя Подільського районного суду м.Києва Войтенко Т.В., при секретарі Красилівському В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління правозахисної діяльності, протидії корупції та злочинності у сфері транспорту прокуратури міста Києва Гнєзділова О.В. про тимчасовий доступ до документів в межах кримінального провадження №42014100000001298 від 06.11.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління правозахисної діяльності, протидії корупції та злочинності у сфері транспорту прокуратури міста Києва Гнєзділов О.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах кримінального провадження №42014100000001298 від 06.11.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

Клопотання обґрунтоване тим, що службові особи ТОВ «АТ Імпорт», зловживаючи службовим становищем, з метою отримання неправомірної вигоди, внесли до офіційних документів, у тому числі митних декларацій та інших документів, завідомо неправдиві відомості про код автотранспорту та стан, що призвело до настання тяжких наслідків у вигляді звільнення від ухилення сплати акцизного збору у сумі 407 123 грн.

Також, у ході проведення досудового розслідування встановлено, ще ряд автомобілів, розмитнення яких здійснено з порушенням вимог податкового законодавства.

Крім того, встановлено, що в період з грудня 2013 року ТОВ «АТ «Імпорт» (код ЄДР 37850753) реалізовано на ТОВ «Актопорт Київ» (код ЄДР 34716718) автомобілів на суму близько 37 500 000 грн., в тому числі ПДВ на суму 7 500 000 грн..

В свою чергу ТОВ «Автопорт Київ» на ТОВ «Західна нафтогазова компанія» (код ЄДР 33064160) реалізовано бензин та дизельне паливо на загальну суму близько 15 500 000 грн., в тому числі ПДВ на суму 3 100 000 грн..

Згідно податкової звітності ТОВ «Автопорт Київ» автомобілі у подальшому не реалізовувалися та на балансі не перебувають. Бензин та дизельне паливо у будь-яких контрагентів не придбавалися, самостійно не вироблялося і тому фактично реалізовані бути не могли.

Дані факти свідчать про розрив ланцюга постачання автомобілів, бензину та дизельного палива, тобто безтоварність відображених у податковій звітності операцій вказаних підприємств, оскільки виробники бензину та дизельного палива, у даному ланцюгу постачання відсутні, а нібито продавці зазначеного товару, фактично його не придбавали.

Оскільки у податковій звітності ТОВ «АТ «Імпорт», ТОВ «Автопорт Київ» та ТОВ «Західна нафтогазова компанія» у повному обсязі підтвердили звітність один одного і розходжень немає, вбачається наявність домовленості щодо вчинення даних дій.

Даний факт зафіксовано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №42014100000001298 від 06.11.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

В ході розслідування встановлено, що ТОВ «АТ Імпорт» (код ЄДР 37850753) для здійснення фінансово-господарської діяльності використовує рахунок №26044011864901, №26009011864902 в ПАТ «Альфа-Банк» в м.Києві ( МФО 300346).

Посилаючись на те, на даний час виникла необхідність отримати інформацію, щодо руху коштів на рахунках підприємства, з метою забезпечення всебічності та повноти дослідження усіх обставин кримінального правопорушення, а також перевірки фактів встановлених у ході проведення досудового розслідування із залученням фахівців у сфері оподаткування і перевірки законності формування бази оподаткування та сум сплачених до державного бюджету, прокурор звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до кредитної справи.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав.

Представник ПАТ «Альфа-Банк» у судове засідання не з'явився, про розгляд справи був повідомлений належним чином.

Зважаючи на те, що відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про можливість розгляду клопотання за відсутності представника ПАТ «Альфа-Банк».

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, прихожу до висновку про його задоволення у зв'язку з наступним.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України.

Інформація, тимчасовий доступ до якої просить надати слідчий, відповідно до п. 5 ч.1 ст.162 КПК України (відомості, які можуть становити банківську таємницю) належить до охоронюваної законом таємниці.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Відповідно до ст. 62 Закону інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Надання слідчим суддею тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України можливе при наявності доказів про те, що речі (документи) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази, та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншими способами неможливо.

Зважаючи на доведеність даних про те, що запитувана слідчим інформація наявна в ПАТ «Альфа-Банк» та може в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мати суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального провадження, та зважаючи на те, що у інший спосіб зібрати відомості, що містяться в цих речах і документах, та можуть бути використані як докази, не можливо, прихожу до висновку про обґрунтованість клопотання, а відтак і про його задоволення.

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Зобов'язати ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346) надати прокурору відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління правозахисної діяльності, протидії корупції та злочинності у сфері транспорту прокуратури міста Києва Гнєзділову О.В. або за його дорученням оперативним співробітникам тимчасовий доступ, з можливістю копіювання, наступних документів ТОВ «АТ Імпорт» (код ЄДРПОУ 34850753) по рахунку №26044011864901, №26009011864902 за період з 2011 року по 15 грудня 2014 рік, а саме:

платіжних документів, що відображають рух грошових коштів на вищевказаних рахунках, з наступними відомостями: дати надходження /перерахування/, МФО, номера рахунку, номера платіжного документу, назву підприємства /контрагента/, код ЄДРПОУ, суми, призначення платежу.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її ухвалення.

Ухвала складена в двох примірниках, один з яких зберігається в матеріалах справи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження у справі.

Слідчий суддя