Court ruling № 52095706, 07.04.2014, Shevchenkivskyi District Court of Poltava City (until 25.04.2025 - Oktyabrskyi District Court of Poltava City)

Октябрський районний суд м.Полтави

м. Полтава, вул. Навроцького, 5, 36002, (05322) 53-25-10

Справа № 554/4607/14-к

Провадження №1-КС/554/1891/2014

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

7 квітня 2014 року Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Троцька А.І.

при секретарі - Іванина М.О.

за участю слідчого - Захарова О.В.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітана податкової міліції Захарова О.В. про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням про проведення обшуку, посилаючись на те, що У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32013180090000112 від 16.10.2013 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень за ч.1 ст.212 КК України, службовими особами ТОВ «Кремойл - Синтез», а також за ч. 1 ст. 212 КК України, службовими особами ТОВ «МІС».

В ході перевірки працівниками Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області встановлено, що службові особи ТОВ «МІС» протягом 2012-2013 років, шляхом відображення по бухгалтерському та податковому обліках взаєморозрахунків з підприємствами: ПП «Титан - Кремінь», ТОВ «Придніпровський Агропромисловий Союз», ТОВ «Градієнт ТЕК», яких фактично не було, ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 810501 грн., що у 1413 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Згідно реєстру прав власності на нерухоме майно встановлено, що офісні приміщення за адресою: м.Кременчук, вул. Харківська 25/А належать ТОВ «МІС» .

Враховуючи те, що оригінали первинних бухгалтерських документів ТОВ «МІС» можуть підтверджувати вину осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, необхідні для проведення по справі судово-почеркознавчої та судово-економічної експертиз, а також для використання під час допитів службових осіб даного суб'єкту господарської діяльності, то слідчий просив надати дозвіл на проведення обшуку.

Статтею 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місця знаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи вищевикладене, приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання, в межах наявного кримінального провадження.

Керуючись ст.ст. 234 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітана податкової міліції Захарова О.В. про проведення обшуку - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітана податкової міліції Захарову О.В. дозвіл на проведення обшуку в приміщенні, яке належить ТОВ «МІС» (код ЄДРПОУ 31194504) та знаходиться за адресою: м.Кременчук, вул. Харківська 25/А., з метою виявлення оригіналів первинних бухгалтерських документів ,а саме договорів, угод, податкових накладних, накладних, журналів в'їзду - виїзду автотранспорту, товарно-транспортних накладних, рахунків фактур, сертифікатів відповідності на паливо - мастильні матеріали, виписок по банківським рахункам, актів приймання-передачі та зберігання ТМЦ, робіт, послуг щодо проведення ТОВ «МІС» (код ЄДРПОУ 31194504) фінансово - господарських взаєморозрахунків з ПП «Титан - Кремінь» (код ЄДРПОУ 37812812), ТОВ «Придніпровський Агропромисловий Союз» (код ЄДРПОУ 34957936), ТОВ «Градієнт ТЕК» (код ЄДРПОУ 36095668) за період з 01.05.2012 року по 30.11.2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави А.І. Троцька