Court ruling № 52065320, 13.05.2014, Shevchenkivskyi District Court of Poltava City (until 25.04.2025 - Oktyabrskyi District Court of Poltava City)

Октябрський районний суд м.Полтави

м. Полтава, вул. Навроцького, 5, 36002, (05322) 53-25-10

Справа № 554/6389/14-к

Провадження № 1кс/554/2692/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13 травня 2014 року Октябрський районний суду м. Полтави в складі:

слідчого судді - Троцької А.І. .,

при секретарі Іванина М.О.

за участю слідчого Мартиненко Ю.В.

розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1В про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів посилаючись на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014170000000018, внесеному в ЄРДР 05.03.2014 року відносно службових осіб ПАТ «Тепловозоремонтний завод» за ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період часу з січня 2012 року по грудень 2013 року посадові особи ПАТ «Тепловозоремонтний завод» відобразили у власній фінансово-господарській діяльності взаємовідносини з ТОВ «Придніпровський Агропромисловий Союз», ПП «Титан-Кремінь» та ПП «Транс-Тур», в результаті чого ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 2118457 грн. та податку на додану вартість в сумі 803153 грн., всього на загальну суму 2921610 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах.

Слідству необхідно отримати документи банківської (юридичної, реєстраційної) справи ПАТ «Тепловозоремонтний завод», в матеріалах якої знаходяться документи з відомостями про повноважних осіб, які здійснювали перерахування коштів, зразки підписів службових осіб підприємства, що необхідні для встановлення осіб, які вчинили злочин та причетні до його вчинення, а також проведення експертиз. Вказані документи знаходяться у володінні ПАТ «Мегабанк», де ПАТ «Тепловозоремонтний завод» (код 13962568) відкрито рахунки №26001160792 (українська гривня), №2600284016003 (долар США), №2600364316001 (російський рубль), що підтверджується витягом з центральної бази даних платників податків.

Оскільки у ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу з можливістю вилучення оригіналів, а в разі їх відсутності копій документів, які перебувають у власності ПАТ «Мегабанк» за адресоою: м.Харків вул. Артема, 30, для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий просив клопотання задовольнити.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання, а саме в межах наявного кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1В про тимчасовий доступ до речей і документів- задовольнити частково.

Надати старшому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1В дозвіл на тимчасовий доступ до дозвіл на тимчасовий доступ до копій документів по рахунках ПАТ «Тепловозоремонтний завод» (код 13962568) №26001160792 (українська гривня), №2600284016003 (долар США), №2600364316001 (російський рубль), що підтверджується витягом з центральної бази даних платників податків, які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунок та списувались з нього, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ПАТ «Тепловозоремонтний завод», в т.ч. про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ПАТ «Тепловозоремонтний завод»;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

дату та час перерахування;

залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку,

за період з 01.07.2012 року по 31.12.2013 року які перебувають у володінні ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629, м.Харків вул. Артема, 30).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави А.І. Троцька