Court ruling № 52000003, 02.10.2015, Kramatorsk City Court of Donetsk Oblast

Справа № 234/16434/15-к

Провадження № 1-кс/234/3924/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 жовтня 2015 року cлідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Юр'єва К.С., за участю секретаря с/з Романенко К.П., слідчого Рада А.П, розглянувши в приміщенні суду у м. Краматорську Донецької області клопотання слідчого по ОВС першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області Рада А.П. про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово - господарської діяльності Департаменту охорони здоров'я Донецької обласної державної адміністрації (ЕДРПОУ 02012556),-

ВСТАНОВИВ:

01 жовтня 2015 року до Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання про призначення позапланової виїзної ревізії слідчого по ОВС першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області Рада А.П. за погодженням зі прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Донецької області Столяренко Д.С. про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово - господарської діяльності Департаменту охорони здоров'я Донецької обласної державної адміністрації (ЕДРПОУ 02012556) за період з 2014 року по 2015 року строком 15 робочих діб починаючи з моменту пред'явлення ухвали суду до виконання.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Представник Департаменту охорони здоров'я Донецької обласної державної адміністрації в судове засідання не з'явився з невідомою суду причини, про час, дату та місце розгляду справи повідомлений належним чином.

Слідчий суддя заслухавши пояснення слідчого, розглянувши матеріали додані до клопотання, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 40 КПК України, слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом. Такий порядок встановлений в Законі України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» від 26.01.1993 №2939-XII.

Відповідно до ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин:

2) підконтрольною установою подано у встановленому порядку скаргу про порушення законодавства посадовими особами органу державного фінансового контролю під час проведення планової чи позапланової виїзної ревізії, в якій міститься вимога про повне або часткове скасування результатів відповідної ревізії;

3) у разі виникнення потреби у перевірці відомостей, отриманих від особи, яка мала правові відносини з підконтрольною установою, якщо підконтрольна установа не надасть пояснення та їх документальні підтвердження на обов'язковий письмовий запит органу державного фінансового контролю протягом десяти робочих днів з дня отримання запиту;

4) проводиться реорганізація (ліквідація) підконтрольної установи;

5) у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, органів доходів і зборів, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю;

6) у разі, коли вищестоящий орган державного фінансового контролю в порядку контролю за достовірністю висновків нижчестоящого органу державного фінансового контролю здійснив перевірку актів ревізії, складених нижчестоящим органом державного фінансового контролю, та виявив їх невідповідність вимогам законів. Позапланова виїзна ревізія в цьому випадку може ініціюватися вищестоящим органом державного фінансового контролю лише у тому разі, коли стосовно посадових або службових осіб нижчестоящого органу державного фінансового контролю, які проводили планову або позапланову виїзну ревізію зазначеної підконтрольної установи, розпочато службове розслідування або у випадку повідомлення їм про підозру у вчиненні кримінального правопорушення.

Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал.

Позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні.

Орган або особа, що ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Обмеження у підставах проведення ревізій, визначені цим Законом, не поширюються на ревізії, що проводяться на звернення підконтрольної установи, або ревізії, що проводяться після повідомлення посадовим особам підконтрольних установ, що ревізуються, про підозру у вчиненні ними кримінального правопорушення відповідно до Кримінального процесуального кодексу України.

В провадженні слідчого по ОВС першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області Рада А.П. знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42015050000000222 від 22.05.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В судовому засіданні встановлено, що протягом 2014 року Департаментом охорони здоров'я Донецької ОДА, визначеним розпорядженням Донецької ОДА від 28.10.2013 № 861 генеральним замовником закупівлі за кошти обласного бюджету товарів лікарського призначення, здійснювалась закупівля в межах рамкових угод медичних препаратів та обладнання для комунальних закладів охорони здоров'я Донецької області, зокрема: Комунальна лікувально-профілактична установа «Міський протитуберкульозний диспансер м. Краматорська»; Комунальне підприємство «Міська психіатрична лікарня

м. Краматорська»; Комунальна лікувально-профілактична установа «Обласна психіатрична лікарня м. Слов'янська»; Комунальна медична установа «Станція переливання крові м. Краматорська; Комунальне підприємство «Міський онкологічний диспансер м. Краматорська»; Комунальне підприємство «Міський наркологічний диспансер м. Краматорська»; Комунальна лікувально-профілактична установа «Міська психіатрична лікарня № 7 м. Маріуполя»; Комунальна лікувально-профілактична установа «Міський наркологічний диспансер м. Маріуполя»; Комунальна лікувально-профілактична установа «Міський дерматовенерологічний диспансер м. Маріуполя»; Державна комунальна установа «Волноваська центральна районна лікарня». Особливості укладання рамкових угод під час державних закупівель викладено у Законі України «Про здійснення державних закупівель» та постанови КМУ «Порядок визначення генеральних замовників та взаємодії замовників з генеральними замовниками за рамковими угодами».

Крім того, в судовому засіданні встановлено, що закупівля лікарських препаратів здійснювалась за цінами завищеними у 2-3 рази від ринкової вартості продукції на момент придбання у єдиного визначеного учасника ТОВ «АСТА» (код ЄДРПОУ 36253841), фінансово-господарські відносини якої пов'язані із структурами, що мають ознаки фіктивних, зокрема з ТОВ Донбудгруп» (код ЄДРПОУ 38707822) з метою незаконного переведення отриманих коштів у готівку.

З матеріалів справи вбачається, що сума нанесених збитків комунальним закладам охорони здоров'я регіону внаслідок закупівлі у 2014 році лікарських зобів та препаратів за завищеними цінами складає понад 5 млн. грн.

Слідчим доведено, що встановлення вказаних обставин є необхідним для прийняття законного рішення та встановлення істини у провадженні (що є єдиною та достатньою підставою для призначення ревізії у кримінальному провадженні), та можливо тільки із залученням відповідних спеціалістів Костянтинівської об'єднаної державної фінансовій інспекції Держфінінспекції України у межах проведення позапланової виїзної фінансово-господарської ревізії. Інформація, яка може бути здобута внаслідок проведення ревізії у сукупності з іншими документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, та може бути використана у якості доказів.

Враховуючи те, що діючим законодавством встановлена тривалість виїзної позапланової ревізії не більше 15 робочих днів, тому вказану ревізію необхідно провести посадовим особам Костянтинівської об'єднаної Державної фінансової інспекції у Донецькій області з моменту пред'явлення ухвали суду.

При розгляді клопотання, учасники процесуальної дії клопотання про застосування технічних засобів фіксування не робили. Відповідно до ст.107 КПК України, фіксація судового розгляду клопотання, технічними засобами, не проводилась.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.11 Закону України « Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст. 40 КПК України,суд,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого по ОВС першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області Рада Андрія Павловича про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово - господарської діяльності Департаменту охорони здоров'я Донецької обласної державної адміністрації - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення посадовим особам Костянтинівської об'єднаної Державної фінансової інспекції у Донецькій області позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Департаменту охорони здоров'я Донецької обласної державної адміністрації (ЕДРПОУ 02012556), що розташоване по вул. Остапа Вишні, 24 у м. Краматорську Донецької області, строком 15 робочих діб з моменту пред'явлення ухвали суду.

На вирішення позапланової ревізії поставити наступні питання: перевірити державні закупівлі в межах рамкових угод медичних препаратів та обладнання для комунальних закладів охорони здоров'я Донецької області, які проводились Департаментом охорони здоров'я Донецької обласної державної адміністрації у ТОВ «АСТА» (код ЄДРПОУ 36253841) в 2014-2015 роках, а саме дотримання підконтрольними установами законодавства про державні закупівлі.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Краматорського міського

суду Донецької області К.С. Юрєва