Court ruling № 51937313, 30.09.2015, Sviatoshynskyi District Court of Kyiv City

пр. № 1-кс/759/4179/15

ун. № 759/15597/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 вересня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Величко Т.О. при секретарі: Самайді А.В. за участю прокурора прокуратури Святошинського району м. Києва Мельника Д.І., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32014100100000196 від 05.12.2014 року, слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Киричок С.В., і погоджене прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Мельником Д.І., клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження а саме: тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю-

ВСТАНОВИВ:

Судом встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014100100000196 від 05.12.2014 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Балтік Біо Трейд» (код - 36114706), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Балтік Біо Трейд» (код - 36114706) в період 2012-2014 рр. з метою мінімізації податкових зобов'язань шляхом створення видимості проведення фінансово-господарських операцій з придбання лабораторного обладнання у підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Грант Тайм» (код 38123047), ТОВ «Крістенс» (код 38022110) ухилились від сплати податків на загальну суму 1 934 511 грн.

Також встановлено, що в схемах ухилення від сплати податків ТОВ «Балтік Біо Трейд» та в схемах незаконного формування податкового кредиту з ПДВ задіяні ряд фіктивних СГД, а саме: ТОВ «Стар Трейдінг ЛТД» (код 38997511), ТОВ «Трейдтревел» (код 39889431), ТОВ «Екобудмеханізація» (39921862), ТОВ «Коптос» (код 39167923), ТОВ «Турстар» (код 39742229), ТОВ «Енергостар Груп» (код 39889012), ТОВ «Мегатрейдгаз» (код 39803731),ТОВ «Кванта Трейд» (код 39669816), ТОВ «Продгаз» (код 39803705), ТОВ «Фортіс-трейд» (код 39625704), ТОВ «СВ-Горизонт» (код 39399236), ТОВ «Горсан» (код 39791208), ТОВ «Бакалія-трейд» (код 38379292), ТОВ «Азіндор» (код 39921972), АФГ «Таврія» (22749307) та інші.

Так допитаний директор ТОВ «Стар Трейдінг ЛТД» (код 38997511) ОСОБА_3, який також є керівником та засновником ТОВ «Сітігида трейд груп» (код ЄДРПОУ 39891655), ТОВ «Інтер Текноледжі» (код ЄДРПОУ 39931839), ТОВ «Елітстар Компані» (код ЄДРПОУ 39931996), ТОВ «Інтербілд Комьюніті» (код ЄДРПОУ 39932429), ТОВ «Паритет Інвестмент Плюс» (код ЄДРПОУ 39936156), ТОВ «Тітан Охорона» (код ЄДРПОУ 39931907), ТОВ «Моссад Охорона» (код 39932324), ТОВ «Репід Гард» (код ЄДРПОУ 39932502), ТОВ «Інтелект Інвестмент Плюс» (код ЄДРПОУ 39936292), ТОВ «Лайт Капітал» (код ЄДРПОУ 39942615), ТОВ «Броксервіс Груп» (код ЄДРПОУ 39944116), ТОВ «Борисфен Ольвія» (код ЄДРПОУ 39967928) показав, що жодного відношення до фінансово-господарської діяльності підприємств не має, підприємств зареєстрував на своє ім'я за грошову винагороду.

В ході аналізу податкової звітності вищевказаних підприємств встановлено, що підприємства до ДПІ за місцями реєстрації звітують в електронному виді та для подачі податкової звітності користуються IP адресою яка належить ПАТ «Фарлеп-Інвест» (код ЄДРПОУ 19199961):- 85.114.209.77 - 03.09.2015р. (11:19:53 за Київським часом);- 85.114.209.77 - 11.09.2015р. (18:11:41 за Київським часом);- 213.227.198.66 - 07.08.2015р. (21:25:40 за Київським часом);- 213.227.198.66 - 07.08.2015р. (09:18:49 за Київським часом); - 213.227.198.66 - 07.08.2015р. (09:43:37 за Київським часом);

З метою швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законного процесуального рішення в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також встановлення місцезнаходження фінансово-господарських документів, печаток та інших речей які можуть слугувати доказами протизаконної діяльності вищевказаних підприємств, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме отримання інформації, яка знаходиться у володінні ПАТ «Фарлеп-Інвест» (код ЄДРПОУ 19199961) про абонентів, його адреси, прізвище, ім'я, по-батькові осіб, які укладали договори на абонентське обслуговування, адреси встановлення точок доступу до мережі інтернет, адреси надсилання рахунків за користування інтернетом та інше.

Відповідно до ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: 1) інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації; 2) відомості, які можуть становити лікарську таємницю; 3) відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій; 4) конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; 5) відомості, які можуть становити банківську таємницю; 6) особисте листування особи та інші записи особистого характеру; 7) інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; 8) персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; 9) державна таємниця.

Крім того, відповідно до ст. 8 Закону України «Про доступ до публічної інформації», інформація яка містить таємницю досудового розслідування є таємною, адже її розголошення може завдати шкоди особі, суспільству і державі. При цьому, порядок доступу до таємної інформації регулюється цим Законом та спеціальними законами.

Відповідно до ст. 222 КПК України, відомості досудового розслідування можна розголошувати лише з дозволу слідчого або прокурора і в тому обсязі, в якому вони визнають можливим. У необхідних випадках слідчий, прокурор попереджає осіб, яким стали відомі відомості досудового розслідування, у зв'язку з участю в ньому, про їх обов'язок не розголошувати такі відомості без його дозволу. Незаконне розголошення відомостей досудового розслідування тягне за собою кримінальну відповідальність, встановлену законом.

Відповідно до ст.387 КК України розголошення без дозволу прокурора, слідчого даних досудового розслідування є кримінально-карним діянням.

Відповідно до п.2 «Порядку ведення Єдиного державного реєстру судових рішень», внесенню до Реєстру підлягають усі судові рішення судів загальної юрисдикції. У разі коли судовий розгляд відбувався у закритому судовому засіданні, судове рішення оприлюднюється з виключенням інформації, яка за рішенням суду щодо розгляду справи у закритому судовому засіданні підлягає захисту від розголошення.

Прокурором та слідчим не надається дозвіл на розголошення відомостей досудового розслідування у даному кримінальному провадженні.

Враховуючи вищевикладене, а також те, що матеріали досудового розслідування у кримінальних провадженнях є таємними, так як містять охоронювану законом таємницю і таємницю досудового розслідування, розголошення яких може завдати шкоди особі, суспільству і державі, дозвіл на розголошення відомостей досудового розслідування не наданий, виникла необхідність у розгляді цього клопотання у закритому судовому засіданні і оприлюдненні рішення суду за цим клопотанням з виключенням інформації, яка підлягає захисту від розголошення, а саме: назви та коди ЄДРПОУ підприємств, персональні дані осіб, в тому числі їх прізвище, ім'я, по-батькові, номери банківських рахунків, інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента (IP адреси та MAC адреси, номери телефонів, номери базових станцій та інше), надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання, поштових адрес та іншу охоронювану законом інформацію..

В зв'язку із викладеним, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-162,309 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Киричок С.В.,- задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Киричок С.В., тимчасовий доступ до речей та документів (копій договорів на абонентське обслуговування та інше), а також інформації про абонентів, його адреси, контактні номери телефонів, прізвище, ім'я, по-батькові осіб, які укладали договори на абонентське обслуговування, адреси встановлення точок доступу до мережі інтернет, адреси надсилання рахунків за користування інтернетом та інше, яка знаходиться у володінні ПАТ «Фарлеп-Інвест» (код ЄДРПОУ 19199961) стосовно абонентів, які використовували наступні IP адреси: - 85.114.209.77 - 03.09.2015р. (11:19:53 за Київським часом);- 85.114.209.77 - 11.09.2015р. (18:11:41 за Київським часом);- 213.227.198.66 - 07.08.2015р. (21:25:40 за Київським часом);

- 213.227.198.66 - 07.08.2015р. (09:18:49 за Київським часом);- 213.227.198.66 - 07.08.2015р. (09:43:37 за Київським часом);та провести виїмку цих документів (в разі відсутності завірених належним чином їх копій).

Зобов'язати службових осіб ПАТ «Фарлеп-Інвест» (код ЄДРПОУ 19199961) не розголошувати відомості досудового розслідування у кримінальному провадженні №32014100100000196.

Ухвала слідчого судді діє один місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Т.О.Величко