Court ruling № 51788945, 10.09.2015, Babushkinskyi District Court of Dnipropetrovsk City

10.09.15

У Х В А Л А Справа № 200/18806/15-к

Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/7718/15

10 вересня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ЛитвиненкоІ.Ю.,

розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 32015041640000002 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

08 вересня 2015 року слідча СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, звернулася до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів ТОВ «УКРМЕТАЛПРОМ» (код 25017208), що знаходяться у володінні АТ «ЗЛАТОБАНК» (МФО 380612).

Необхідність доступу до зазначених документів обґрунтувала тим, що нею здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015041640000002 від 08 липня 2015 року, за ознакою складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно з матеріалами наданого слідчою клопотання, встановлено, що службові особи ТОВ «НВО ТРАНСАВТОМАТИКА» (код ЄДРПОУ 20257178), зареєстрованого в якості юридичної особи 28.12.1993 під № 12241020001014926 за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Пушкіна, буд. 49, оф. 503, взятого на податковий облік у ДПІ в Кіровському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області 15.08.1996, в березні 2012 року на порушення вимог п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3 ст. 198 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VI (із змінами та доповненнями) та п. 2-6 Порядку заповнення і надання податкової декларації з податку на додану вартість, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 23.09.2014 № 966 при декларуванні результатів фінансово-господарських відносин із ТОВ «УКРМЕТАЛПРОМ» (код ЄДРПОУ 25017208) шляхом безпідставного формування податкового кредиту ухилилися від сплати податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в сумі понад 3 тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, тобто, у особливо великих розмірах.

Проведеним аналізом податкової звітності в розрізі контрагентів наданої ТОВ «НВО ТРАНСАВТОМАТИКА» за 2012 рік до державних органів встановлено основного контрагента ТОВ «УКРМЕТАЛПРОМ» (код ЄДРПОУ 25017208) постачальника систем автоматизації управління та контролю на залізниці. Подальшим аналізом встановлено, що попередньо систему автоматизації підприємством ТОВ «УКРМЕТАЛПРОМ» було імпортовано на митну територію України протягом лютого-березня 2012 року від товариства Suite 1 The Studio, St. Nicholas Close, Elstr (Британія) зі складу в Польщі. Загальна фактурна вартість склала 1715 073 грн., а загальна сума поставки на ТОВ «НВО ТРАНСАВТОМАТИКА» склала 60 472 629 грн.

Згідно наданої звітності ТОВ «УКРМЕТАЛПРОМ» до державних органів не встановлено підстав підвищення вартості в тридцять разів відповідної системи автоматизації, а саме імпортування ТОВ «УКРМЕТАЛПРОМ» автоматизованої системи та подальше постачання в бік ТОВ «НВО ТРАНСАВТОМАТИКА» відбулося в розібраному стані 1 комплект. Також не встановлено факту транспортування по залізниці відповідної системи автоматизації в адресу ТОВ «УКРМЕТАЛПРОМ».

Враховуючи вищевикладене ТОВ «УКРМЕТАЛПРОМ»» безпідставно підвищена вартість в тридцять разів відповідної системи автоматизації та незаконно включено до податкового кредиту ТОВ «НВО ТРАНСАВТОМАТИКА» за березень 2012 року суму ПДВ від зазначеної операції.

Таким чином, в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню №32015041640000002 виникла необхідність в тимчасовому доступі до банківської таємниці ТОВ «УКРМЕТАЛПРОМ» (код 25017208), зокрема інформацію про рух грошових коштів.

Згідно інформаційної бази, ТОВ «УКРМЕТАЛПРОМ» (код 25017208) має розрахунковий рахунок в АТ «ЗЛАТОБАНК» (МФО 380612), а саме: №26005300002419 (українська гривня).

Як додатки до клопотання надано витяг з кримінального провадження № 32015041640000002 та інші документи.

Слідча ОСОБА_1 до суду не зявилася, про час та дату судового засідання була повідомлена належним чином, заяв та клопотань від неї не надходило.

Розглянувши клопотання та дослідивши надані до нього додатки приходжу до висновку про те, що воно не підлягає задоволенню, у звязку з тим, що слідча у судове засідання не зявилася, через що не відомо, чи підтримує вона клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання слідчої СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Тантал» (код 32882377), що знаходяться у володінні філії "Дніпропетровське РУПАТ КБ"ПІВДЕНКОМБАНК" (МФО 305266) - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко