Court ruling № 51733697, 13.10.2014, Shevchenkivskyi District Court of Poltava City (until 25.04.2025 - Oktyabrskyi District Court of Poltava City)

Октябрський районний суд м.Полтави

м. Полтава, вул. Навроцького, 5, 36002, (05322) 53-25-10

Справа № 554/14802/14-к

Провадження № 1-КС/554/5643/2014

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 жовтня 2014 року Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Троцька А.І.

при секретарі - Жорняк М.О.

за участю слідчого - Рябуха О.О.

розглянувши клопотання в.о. слідчого СУ УМВС України в Полтавській області майора міліції Рябуха О.О. про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся в суд з клопотанням про проведення обшуку, посилаючись на те, що СУ УМВС України в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні 12014170000000404 від 16.09.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період часу з липня 2013 року до липня 2014 року службові особи ТОВ «Олімп Агро», грубо порушуючи вимоги п.п.198.1, 198.2, 198.6 ст.198 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-IV, умисно, з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення суб'єктами господарської діяльності(вигодо набувачами) від сплати обов'язкових платежів у наслідок незаконного формування податкового кредиту, внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів: податкових декларацій з податку на прибуток та на додану вартість, податкових та видаткових накладних, рахунків-фактур, товаротранспортних накладних та інших первинних бухгалтерських та облікових документів щодо проведення фінансово-господарських операцій із ТОВ «Глобинський переробний завод», ТОВ «Науково- виробниче об'єднання «Свробуд», ТОВ «Кременчуцький елеватор», ТОВ «Кернел-трейд», ТОВ «Гідросенд», ПП «Віктор і К», ПП «Агротранс-2009», ПП «Ареал», які не мали фактичного місця.

При цьому, фактично TOB «Олімп Агро» за місцем реєстрації не перебуває, будь-якої фінансово-господарської діяльності не здійснює, у тому чкяі не мало будь-яких господарських правовідносин із вказаними підприємствами-вигодонабувачами.

У період часу з липня 2013 року до липня 2014 року службові особи ТОВ «Олімп Агро», грубо порушуючи вимоги п.п.198.1, 198.2, 198.6 ст.198 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-IV, внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів: податкових декларацій з податку на прибуток та на додану вартість, податкових та видаткових накладних, іияунків-фактур, товаро-транспортних накладних та інших первинних бухгалтерських та облікових документів щодо проведення фінансово- господарських операцій із ТОВ «Глобинський переробний завод» (код ЄРДПОУ 30547403), ТОВ «Науково-виробниче об'єднання «Євробуд» (код ЄРДГЮУ37061430), ТОВ «Кременчуцький елеватор» (код ЄРДПОУ 33081783), ТСВ «Кернел-трейд» (код ЄРДПОУ 31454383), ТОВ «Гідросенд» (код ЄРДПОУ 34996776), ПП «Віктор і К» (код ЄРДПОУ 20651018), ПП «Агротранс-2009» (год ЄРДПОУ 36396777), ПП «Ареал» (код ЄРДПОУ 30296539) на загальну суму 370141 грн., чим заподіяло державним інтересам тяжких наслідків на загазану суму.

26.09.2014 року на адресу СУ УМВЄ України надійшла відповідь на доручення слідчого про проведення слідчих ( розшукових) дій працівниками УКР УМВЄ України в Полтавській області, відповідно до якої встановлено, що ТОВ «Олімп Агро» (код ЄДРПОУ 35091107), має податкову адресу: Полтавська область, Лубенський район, вул. Леніна 32, фактично перебуває за адресою: Полтавська область, Лубенський район, с.Крутий Берег, вул. Радянська 59.

Також встановлено, що засновником ТОВ «Олімп Агро» (код ЄДРПОУ 35091107), є гр.. ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований за адресою АДРЕСА_1, на даний час виконує обов'язки керівника гр. ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_3, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2, у власності якого перебуває автомобіль: НОМЕР_1, та автомобіль Geely FC MR 7180, д.н.з. НОМЕР_2.

Оскільки у слідства є достатні підстави вважати, шо за адресою знаходження ТОВ «Олімп Агро» (код ЄДРПОУ 35091107), Полтавська область, Лубенський район, с.Тишки, вул. Леніна 32, знаходяться первинні документи фінансово-господарської діяльності за 2013- 2014 р.р. у тому числі по взаємовідносинах із ТОВ «Глобинський переробний завод» (код ЄРДПОУ 30547403), ТОВ «Науково-виробниче об'єднання (код ЄРДПОУ 37061430), ТОВ «Кременчуцький елеватор» (код ЄДРПОУ 33081783), ТОВ «Кернел-трейд» (код ЄРДПОУ 31454383), ТОВ «Гідросенд» (код ЄРДПОУ 34996776), ПП «Віктор і К» (код ЄРДПОУ20651018), 1111 «Агротранс-2009» (код ЄРДПОУ 36396777), ПП «Ареал» (код ЄДРПОУ30296539) по виконанню робіт, наданню послуг, постачанню товарів, а також документи щодо взаєморозрахунків з постачальниками ТМЦ, податкова звітність за період з 2013-2014 рр, актів перевірок органами податкової служби, примірники податкових повідомлень - рішень за їх наслідками, комп»ютерна техніка, носії електронної інформації, в яких містяться відомості про проведені операції та існуючі домовленості щодо поставки ТМЦ та виконання робіт, інформація про здійснені платежі за допомогою системи «Клієнт-банк», чорнові записи, щодо здійснених операцій по конвертації коштів, кошти отримані від казаних незаконних операцій, які полягали у переведенні безготівкових коштів у готівку, тобто здобуті злочинним шляхом, які мають значення для розкриття правопорушення, встановлення істини у кримінальному провадженні та які можуть бути доказами, а саме, можуть свідчити про злочинну діяльність спрямовану на легалізацію коштів, то слідчий просив надати дозвіл на обшук.

Оскільки слідчим необґрунтовано клопотання, не надано даних що вказані документи неможливо отримати шляхом тимчасового доступу , то в задоволенні клопотання слід відмовити.

Керуючись ст.ст. 234 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання в.о. слідчого СУ УМВС України в Полтавській області майора міліції Рябуха О.О. про проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави А.І. Троцька