Court ruling № 51665482, 16.09.2015, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/14981/15-к

провадження № 1-кс/201/8939/2015

УХВАЛА

16 вересня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ходаківський М.П., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Ткачук Д.А, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Грицай С.М., про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

16 вересня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32015040650000001 від 12.02.2015 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Авіка» (ЄДРПОУ 31762033) зареєстрованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду, 159, при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства в період з лютого 2014 року по грудень 2014 року, в порушення п.п. 139.1.9, п. 139.1, ст. 139, п. 201.1 ст. 201 Податкового кодексу України, шляхом безпідставного внесення до складу податкового кредиту фінансово-господарських відносин з ТОВ «Пан м'ясо» (ЄДРПОУ 38998557), ТОВ «МК М'ясна Традиція» (ЄДРПОУ 38753898) та ТОВ «ТД «Мілк маркет» (ЄДРПОУ 38716324) умисно ухилялися від сплати податку на додану вартість, чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великому розмірі на суму 3 299 020.91 грн.

В ході розслідування кримінального провадження, під час виконання доручення слідчого, співробітниками ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська проведено аналіз фінансово-господарської діяльності ТОВ «Авіка» та надано інформацію, згідно до якої у період 2014-2015 років основним постачальником на адресу ТОВ «Авіка» таких ТМЦ хлібобулочних виробів було ТОВ «Дніпровський Хлібокомбінат №5» (ЄДРПОУ 39223296). Згідно до податкових накладних сума ПДВ за вказаними операціями складає 9 млн. грн. Починаючи з грудня 2014 року ТОВ «Дніпровський Хлібокомбінат №5» постачає в адресу ТОВ «Авіка» більш 300 тис. буханок хлібу та 150 тис. булочок для хот-догів, хоча під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Авіка» має в своєму розпорядженні відповідні виробничні потужності для виробництва хлібобулочних виробів.

Відповідно до витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, будівлі та споруди розташовані за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Ростовська, 141 належать ТОВ «Дніпровський Хлібокомбінат №5» (ЄДРПОУ 39223296).

Виїздом за місцем реєстрації ТОВ «Дніпровський Хлібокомбінат №5» за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Ростовська, 141, встановлено, що за вказаною адресою дійсно знаходиться адміністративна будівля з офісними приміщеннями та виробничими потужностями зазначеного підприємства.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку будівель та споруд розташованих за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Ростовська, 141, що належать ТОВ «Дніпровський Хлібокомбінат №5» (ЄДРПОУ 39223296), з метою відшукання та вилучення: Оригіналів первинних фінансово-господарських документів (договорів з додатками та доповненнями, заявок на поставку, специфікацій до договорів і додатків, видаткових та прибуткових накладних, податкових накладних, рахунків-фактур, залізнично-шляхових накладних, товарно-транспортних накладних, путівок автотранспорту, книг обліку в'їзду-виїзду автотранспорту та інших документів, що підтверджують перевезення товарів, рахунків, платіжних доручень), що відображають фінансово-господарські відносини ТОВ «Дніпровський Хлібокомбінат №5» (ЄДРПОУ 39223296) з ТОВ «Авіка» (ЄДРПОУ 31762033) за період з 01.01.2014 до дати винесення ухвали суду, чорнових записів, печаток, факсиміле та штампів підконтрольних підприємств, які використовувались в схемах ухилення від оподаткування, системних блоків, паперових, магнітних і змінних носіїв інформації, комп'ютерної техніки, флеш-накопичувачів, на яких можуть готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи та які свідчать про злочинну діяльність, грошових коштів, предметів та цінностей, здобутих злочинним шляхом, мобільних телефонів, сім-карт, що містять свідчення про телефонні розмови посадових осіб підприємств, а також інших предметів та документів, що мають значення для розслідування даного кримінального провадження і можуть бути доказами в ході судового розгляду.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32015040650000001, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Ткачук Д.А., проведення обшуку будівель та споруд розташованих за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Ростовська, 141, що належать ТОВ «Дніпровський Хлібокомбінат №5» (ЄДРПОУ 39223296), з метою відшукання та вилучення: Оригіналів первинних фінансово-господарських документів (договорів з додатками та доповненнями, заявок на поставку, специфікацій до договорів і додатків, видаткових та прибуткових накладних, податкових накладних, рахунків-фактур, залізнично-шляхових накладних, товарно-транспортних накладних, путівок автотранспорту, книг обліку в'їзду-виїзду автотранспорту та інших документів, що підтверджують перевезення товарів, рахунків, платіжних доручень), що відображають фінансово-господарські відносини ТОВ «Дніпровський Хлібокомбінат №5» (ЄДРПОУ 39223296) з ТОВ «Авіка» (ЄДРПОУ 31762033) за період з 01.01.2014 до дати винесення ухвали суду, чорнових записів, печаток, факсиміле та штампів підконтрольних підприємств, які використовувались в схемах ухилення від оподаткування, системних блоків, паперових, магнітних і змінних носіїв інформації, комп'ютерної техніки, флеш-накопичувачів, на яких можуть готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи та які свідчать про злочинну діяльність, грошових коштів, предметів та цінностей, здобутих злочинним шляхом, мобільних телефонів, сім-карт, що містять свідчення про телефонні розмови посадових осіб підприємств, а також інших предметів та документів, що мають значення для розслідування даного кримінального провадження і можуть бути доказами в ході судового розгляду.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040650000001.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.П. Ходаківськи