Court ruling № 51664992, 04.08.2015, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/12934/15-к

провадження № 1-кс/201/8060/2015

УХВАЛА

04 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ходаківський М.П., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Дунаєвського М.О., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Ковтун О.В., про дозвіл на проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

04 серпня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015040000000050 від 30.04.2015 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Груп Естейт ЛТД» (ЄДРПОУ 36727962) зареєстрованого за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ б-р Зоряний б.1-А при здійсненні фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Білдінг Контракт» (ЄДРПОУ 38676407), ТОВ «Консалтрейд» (ЄДРПОУ 39338173), ТОВ «Глорія - Лайн» 39228870) в період 2013 - 2014 років, в порушення вимог Податкового кодексу України, незаконно сформували та використали податковий кредит з ПДВ від операцій з придбання товарів, робіт, послуг з ТОВ «Білдінг Контракт» (ЄДРПОУ 38676407), ТОВ «Консалтрейд» (ЄДРПОУ 39338173), ТОВ «Глорія - Лайн» 39228870), чим навмисно ухилились від сплати податку на додану вартість за вищевказаний період на загальну суму 4 242 850 грн., що є особливо великим розміром..

Також, було встановлено, що ТОВ "Груп Естейт ЛТД" (код 36727962) пов'язане та входить в одну фінансово-промислову групу з таким СПД як ТОВ БІК "Дафі" (32228680), ТОВ "Діалог-2007" (35268621), ТОВ "Альтаір-ХХІ" (32564719), ТОВ "ЛІЗ-Трейд" (37373897), ТОВ "Група Естейт Л.Т.Д" (37006480). Податкова звітність та податкові накладні відсилаються з однієї поштової скриньки Е-Mail - ІНФОРМАЦІЯ_1, та з однієї ІР адреси - ІНФОРМАЦІЯ_2.

В ході слідства також було встановлено, що посадові особи ТОВ "Груп Естейт ЛТД" (код 36727962), ТОВ БІК "Дафі" (32228680), ТОВ "Діалог-2007" (35268621), ТОВ "Альтаір-ХХІ" (32564719), ТОВ "ЛІЗ-Трейд" (37373897), ТОВ "Група Естейт Л.Т.Д" (37006480) здійснювали безтоварні операції по взаємовідносинам з ТОВ "Тіваз" (38112962), ТОВ "Білдінг Контракт" (38676407), ТОВ "Трейд Лайн М" (38355381), ТОВ "Грінвуд Девелопмент Білдінг" (38300395), ТОВ "Буд Альянс" (38834947), ТОВ "Айверін Компані" (38892464), ТОВ "Койл-трейд" (38836310), ПП "Строй-пак" (33610755), ТОВ "ТПК Брокінвест" (39299428), ТОВ "Номекс-про" (39193183), ТОВ "Консалтрейд" (39338173), ТОВ "ЮК Центр Лекс" (38970683), ТОВ "Глорія-лайн" (39228870), ТОВ "Буд-інсайт" (39450826) та з іншими підприємствами з ознаками фіктивності.

Також встановлено, що документи та речі, які мають значення по кримінальному провадженню знаходяться за фактичним місцем розташування підприємства ТОВ БІК "Дафі" (32228680) за адресою: м. Дніпропетровськ, б-р. Зоряний, буд. 1-А.

Згідно даних з інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно № 36722593 від 24.04.2015 року, право власності на нерухоме майно, яке розташовано за адресою: м. Дніпропетровськ, б-р. Зоряний, буд. 1-А зареєстровано за ТОВ БІК "Дафі".

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: м. Дніпропетровськ, б-р. Зоряний, буд. 1-А, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, та вилучення документів, які свідчать про порушення вимог податкового законодавства ТОВ "Груп Естейт ЛТД" (код 36727962), ТОВ БІК "Дафі" (32228680), ТОВ "Діалог-2007" (35268621), ТОВ "Альтаір-ХХІ" (32564719), ТОВ "ЛІЗ-Трейд" (37373897), ТОВ "Група Естейт Л.Т.Д" (37006480), ТОВ "Тіваз" (38112962), ТОВ "Білдінг Контракт" (38676407), ТОВ "Трейд Лайн М" (38355381), ТОВ "Грінвуд Девелопмент Білдінг" (38300395), ТОВ "Буд Альянс" (38834947), ТОВ "Айверін Компані" (38892464), ТОВ "Койл-трейд" (38836310), ПП "Строй-пак" (33610755), ТОВ "ТПК Брокінвест" (39299428), ТОВ "Номекс-про" (39193183), ТОВ "Консалтрейд" (39338173), ТОВ "ЮК Центр Лекс" (38970683), ТОВ "Глорія-лайн" (39228870), ТОВ "Буд-інсайт" (39450826) та іншими пов'язаними підприємствами, а саме: документів бухгалтерського та податкового обліку; реєстраційні, установчі та звітні документи; документи про функціонування банківських рахунків; підроблені документи фінансово-господарської діяльності, чорнові записи, бухгалтерські та фінансово-господарські документи підприємств-контрагентів, документи «тіньового» бухгалтерського обліку та інші документи, які відображають фактичні обставини здійснення господарської діяльності, печатки, цифрові коди доступу до рахунків підприємств, комп'ютери на яких здійснюється фінансово-господарська діяльність, електронні носії інформації, мобільні телефони, які використовуються для здійснення злочинної діяльності, гроші, та інше майно здобуте злочинним шляхом, приходні та видаткові накладні, а також інші предмети та документи, які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Відповідно до ч.5 ст. 234 КПК України, Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32015040000000050, вважаю клопотання слідчого не обґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження не дають підстав дійти до висновку, що проведення зазначеної слідчої дії, є доцільним та необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Дунаєвському М.О., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Ковтун О.В., про дозвіл на проведення обшуку - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя М.П. Ходаківський