Court ruling № 51664822, 31.07.2015, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/12817/15-к

провадження № 1кс/201/7986/2015

УХВАЛА

04 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ходаківський М.П., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

04 серпня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до р6ечей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32015040040000025 від 03.03.2015 року, про вчинення кримінального правопорушення за ознаками ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України.

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що службові особи ПП «Спецстройситема» (код за ЄДРПОУ 36839765), зареєстрованого за юридичною адресою: м.Дніпропетровськ, ж/м Сокіл, б.5 кв.48, в період з вересня по грудень 2014 року, діючи умисно, при веденні фінансово-господарської діяльності підприємства провели ряд безтоварних операцій з використанням фальсифікованих первинних бухгалтерських документів, оформлених від імені ТОВ «Донк» (код 39046765), ТОВ «МДНС» (код 39046875), ТОВ «Мартак» (код 39101589), та інших СГД, що мають ознаки «фіктивності», а саме реалізацію товаро матеріальних цінностей в адресу даних підприємстві. Таким чином, в порушення пп.14.156 п.14.1 ст.14, пп.135.5.4 п.135.5 ст.135, п.137.10 статті 137 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (зі змінами та доповненнями), дані дії дозволили посадовим особам ПП «Спецстройситема» (код за ЄДРПОУ 36839765) в період з вересня по грудень 2014 року занизити доходи, які підлягають оподаткуванню на загальну суму 24459 896,52 грн., тобто ймовірні втрати бюджету складають 4076 649,42 грн.

17.02.2014 року невстановлені особи, в робочий час, знаходячись в Київському міському управлінні юстиції, не маючи наміру займатися в подальшому фінансово-господарською діяльністю підприємства, зареєстрували юридичну особу, якою є ТОВ «Мартак» (код 39101589), про що в той же день внесено відомості про державну реєстрацію № 10691020000031578, тим самим створили субєкт підприємницької діяльності (юридичну особу) з метою прикриття незаконної діяльності шляхом документального оформлення фінансово-господарських операцій з ПП «Спецстройситема» (код за ЄДРПОУ 36839765) та іншими субєктами господарювання Дніпропетровської та інших областей, які в дійсності не відбувалися і не відбуваються в теперішній час, мають безтоварній характер і необхідні лише для надання зовнішніх ознак законності формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат та в теперішній час продовжують здійснюють протизаконну діяльність з конвертації грошових коштів та створення умов для ухилення від сплати податків різним субєктам господарювання.

За даним фактом розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015040040000047 за ознаками ч.2 ст. 205 КК України.

Вказані кримінальні провадження № 32015040040000025, №32015040040000047 були обєднані в одне провадження під загальним номером №32015040040000025.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що невстановлені особи, які причетні до злочинної діяльності угрупування, підготовки до скоєння тяжкого злочину, обговорення намірів підготовки, механізму та схеми скоєння тяжких злочинів, документообігу підконтрольних підприємств, використовують електронні скриньки: 123cherato321@ukr.net; 123bolreid321@ukr.net; 123alinso321@ukr.net;123rot321@ukr.net;ikoly@ukr.net;123lak321@ukr.net;123uw321@ukr.net;123de321@ukr.net;123verin321@ukr.net;123volreks321@ukr.net;123yasteks321@ukr.net;123zilletreid321@ukr.net;123altisoft321@ukr.net;123germanplus321@ukr.net;123kastrogrup321@ukr.net;123ed321@ukr.net;123me321@ukr.net;123praidin321@ukr.net;123uaa321@ukr.net; 123ed321@ukr.net яка належить провайдеру ТОВ«УКРНЕТ» (код 25589169).

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального провадження, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення, що містять охоронювану законом таємницю в ТОВ «УКРНЕТ» (код 25589169) за адресою: м. Київ, пр. 40 річчя Жовтня, буд. 26, а саме: 123cherato321@ukr.net;123bolreid321@ukr.net; 123alinso321@ukr.net; 123rot321@ukr.net; ikoly@ukr.net; 123lak321@ukr.net; 123uw321@ukr.net; 123de321@ukr.net; 123verin321@ukr.net; 123volreks321@ukr.net; 123yasteks321@ukr.net; 123zilletreid321@ukr.net; 123altisoft321@ukr.net; 123germanplus321@ukr.net; 123kastrogrup321@ukr.net; 123ed321@ukr.net; 123me321@ukr.net; 123praidin321@ukr.net; 123uaa321@ukr.net; 123ed321@ukr.net, а саме: заяви, договори (контракти, угоди), додатки до них, реєстраційні (адресні) дані абонентів, лог-файли, адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, IP-адреси і електронні адреси абонентів та їх звязки, з яких здійснювалось використання Інтернет мережею за вказаними електронними скриньками, з вказівкою дати та часу, ІР-адреси, які надавались абонентам вищезазначених електронних скриньок в час здійснення користування скриньками (число, місяць, рік, година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції (з привязкою до IP-адреси), МАС адрес компютерного обладнання, яке використовувалось інші документи щодо надання Інтернет послуг в електронному виді й на паперовому носії за період часу з 01.01.2013 р. по дату винесення ухвали суду.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи, у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст. 163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей та документів.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню №32015040040000025, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення, що містять охоронювану законом таємницю в ТОВ «УКРНЕТ» (код 25589169) за адресою: м. Київ, пр. 40 річчя Жовтня, буд. 26, а саме: 123cherato321@ukr.net; 123bolreid321@ukr.net; 123alinso321@ukr.net; 123rot321@ukr.net; ikoly@ukr.net; 123lak321@ukr.net; 123uw321@ukr.net; 123de321@ukr.net; 123verin321@ukr.net; 123volreks321@ukr.net; 123yasteks321@ukr.net; 123zilletreid321@ukr.net; 123altisoft321@ukr.net; 123germanplus321@ukr.net; 123kastrogrup321@ukr.net; 123ed321@ukr.net; 123me321@ukr.net; 123praidin321@ukr.net; 123uaa321@ukr.net; 123ed321@ukr.net, а саме: заяви, договори (контракти, угоди), додатки до них, реєстраційні (адресні) дані абонентів, лог-файли, адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, IP-адреси і електронні адреси абонентів та їх звязки, з яких здійснювалось використання Інтернет мережею за вказаними електронними скриньками, з вказівкою дати та часу, ІР-адреси, які надавались абонентам вищезазначених електронних скриньок в час здійснення користування скриньками (число, місяць, рік, година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції (з привязкою до IP-адреси), МАС адрес компютерного обладнання, яке використовувалось інші документи щодо надання Інтернет послуг в електронному виді й на паперовому носії за період часу з 01.01.2013 р. по дату винесення ухвали суду.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №32015040040000025.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя М.П. Ходаківський