Court ruling № 51607044, 02.04.2015, Dnipro District Court of Zaporizhzhia City (until 25.04.2025 - Leninskyi District Court of Zaporizhzhia City)

Дата документу 02.04.2015

Справа № 334/2418/15-к

Провадження № 1-кс/334/613/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 квітня 2015 року Слідчий суддя Ленінського районного суду міста Запоріжжя Лисенко Л.І., при секретарі Піка А.А., за участю прокурора прокуратури м. Запоріжжя юриста 2 класу Гресь Д,Ю., розглянувши клопотання слідчого СВ ЗМУ ГУМВС України в Запорізькій області майора міліції ОСОБА_1, погоджене прокурором прокуратури м. Запоріжжя юристом 2 класу ОСОБА_2, винесене в кримінальному провадженні № 42015080010000001 від 14.01.2015 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 366 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

У слідчому відділі ЗМУ ГУМВС України в Запорізькій області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №42015080010000001 від 14.01.2015 р., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що за результатами податкових перевірок були встановлені факти внесення посадовими особами субєктів підприємницької діяльності неправдивих відомостей до податкової звітності, а також до первинної бухгалтерської документації.

Під час здійснення податкової перевірки субєкта підприємницької діяльності ТОВ «Юніс» ЄДРПОУ 22136987, були встановлені факти здійснення безтоварних операцій у період 2013-2014 років з ТОВ «Крона» ЄДРПОУ 31775456, ТОВ «Савсервіс Схід» ЄДРПОУ 37276571, ТОВ «Аптека Магнолія», ЄДРПОУ 23879012, з метою ухиляння від сплати податків та сформування податкового кредиту і зобовязань. На підставі проведеної перевірки податковою були донараховані несплачені платежі, які ТОВ «Юніс» добровільно сплачені. Таким чином посадовою особою ТОВ «Юніс» до податкових декларацій та первинної бухгалтерської документації були внесені неправдиві відомості.

Для вирішення питань які мають суттєве значення, встановлення важливих обставин, на стадії досудового розслідування, необхідно здійснити тимчасовий доступ з вилученням оригіналів документів в ТОВ «Юніс» ЄДРПОУ 22136987, а саме: документів по взаємовідносинам з ТОВ «Крона» ЄДРПОУ 31775456 (договори, з усіма додатковими угодами, додатками, документів, які підтверджують оплату за виконані роботи та послуги, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки, товаро-транспортні накладні, сертифікати, або інші документи що свідчать про походження або якість товарів); документів по взаємовідносинам з ТОВ «Савсервіс Схід» ЄДРПОУ 37276571 (договори, з усіма додатковими угодами, додатками, документів, які підтверджують оплату за виконані роботи та послуги, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки, товаро-транспортні накладні, сертифікати, або інші документи що свідчать про походження або якість товарів); документів по взаємовідносинам з ТОВ «Аптека Магнолія» ЄДРПОУ 23879012 (договори, з усіма додатковими угодами, додатками, документів, які підтверджують оплату за виконані роботи та послуги, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки, товаро-транспортні накладні, сертифікати, або інші документи що свідчать про походження або якість товарів, документів на підставі яких була отримана передплата, документів на підставі яких передплата була повернута, платіжні доручення, розрахунки коригувань).

Слідчий суддя, перевіривши доводи вказані у клопотанні, думку прокурора, вивчивши надані до клопотання матеріали, приходить до висновку про необхідність задовольнити клопотання слідчого та надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів вказаних документів.

Розгляд клопотання, щодо тимчасового доступу до вказаних документів має першочергове значення і зволікання у його розгляді, повязане із викликом представників ТОВ «Юніс», може створити реальну загрозу зміни або знищенню слідів кримінального правопорушення, а також унеможливлює добування інших доказів.

Клопотання слідчого, узгодженого із прокурором прокуратури м. Запоріжжя ОСОБА_2, оформлене відповідно до вимог ст. 160 Кримінального процесуального кодексу України.

Слідчий у судовому засіданні підтримав вимоги свого клопотання, зазначивши, що зволікання у розгляді зазначеного клопотання, а саме, призначення судового засідання з викликом представників ТОВ «Юніс» може призвести до знищення слідів кримінального правопорушення.

Прокурор в судовому засіданні підтримав клопотання слідчого щодо підстав задоволення клопотання та проведення його без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Враховуючи доведеність слідчим наявності достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза знищення слідів кримінального правопорушення, дане клопотання розглядається у порядку ч. 2 ст. 163 КПК України, згідно якого, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Вислухавши доводи та пояснення слідчого, думку прокурора, дослідивши матеріали справи в їх сукупності, суд приходить до висновку про необхідність задовольнити клопотання слідчого та надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення вказаних документів з ТОВ «Юніс».

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. 159-166 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ ЗМУ ГУМВС України в Запорізькій області Бубнова Д.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 42015080010000001 від 14.01.2015 р. задовольнити.

Надати, слідчому СВ ЗМУ ГУМВС України в Запорізькій області Бубнову Дмитру Юрійовичу, або за його дорученням працівникам оперативного підрозділу, який здійснює супровід кримінального провадження, дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів, які знаходяться в ТОВ «Юніс» ЄДРПОУ 22136987, яке розташовано за адресою м. Запоріжжя, вул. Новгородська, б.30, а саме:

документів по взаємовідносинам з ТОВ «Крона» ЄДРПОУ 31775456 (договори, з усіма додатковими угодами, додатками, документів, які підтверджують оплату за виконані роботи та послуги, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки, товаро-транспортні накладні, сертифікати, або інші документи що свідчать про походження або якість товарів); документів по взаємовідносинам з ТОВ «Савсервіс Схід» ЄДРПОУ 37276571 (договори, з усіма додатковими угодами, додатками, документів, які підтверджують оплату за виконані роботи та послуги, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки, товаро-транспортні накладні, сертифікати, або інші документи що свідчать про походження або якість товарів); документів по взаємовідносинам з ТОВ «Аптека Магнолія» ЄДРПОУ 23879012 (договори, з усіма додатковими угодами, додатками, документів, які підтверджують оплату за виконані роботи та послуги, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки, товаро-транспортні накладні, сертифікати, або інші документи що свідчать про походження або якість товарів, документів на підставі яких була отримана передплата, документів на підставі яких передплата була повернута, платіжні доручення, розрахунки коригувань).

Зобовязати посадових осіб ТОВ «Юніс» надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення до вищезазначених документів.

Ухвала діє один місяць з дня її постановлення до 02.05.2015 року.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя: Лисенко Л. І.