Court ruling № 51596500, 29.01.2013, Solomianskyi District Court of Kyiv City

Справа №1- кс/760/248/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 січня 2013 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А. розглянувши клопотання сторони кримінального провадження cтаршого слідчого СВ ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ДПС Скирди Р.В про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110090000008 від 09 січня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло клопотання, в обґрунтування якого слідчий зазначив, що службові особи ТОВ "КАЛАТЕЯ - СПЕКТР"(код ЄДРПОУ: 33935864), шляхом заниження податкових зобов'язань з податку на додану вартість в березні, липні, серпні, вересні, жовтні та листопаді 2012 року, умисно ухилились від сплати ПДВ за вказані звітні періоди на загальну суму 4'353'745 грн., що є порушенням п.п.185.1.а п.185.1 ст.185 Податкового кодексу України і призвело до фактичного ненадходження грошових коштів до бюджету в особливо великих розмірах.

Згідно реєстраційних та установчих документів ТОВ "КАЛАТЕЯ - СПЕКТР", засновником, директором та головним бухгалтером даного підприємства на даний час являється гр. ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, ІПН НОМЕР_1, який надав пояснення про власну непричетність до державної реєстрації та здійснення діяльності даним підприємством.

ТОВ "КАЛАТЕЯ - СПЕКТР"(код ЄДРПОУ: 33935864) має банківський рахунок №2600801323359 у центральній філії ПАТ "КРЕДОБАНК"(МФО 325365).

Враховуючи те, що у центральній філії ПАТ "КРЕДОБАНК"знаходяться документи з юридичного оформлення рахунку зазначеного підприємства та інші документи ТОВ "КАЛАТЕЯ - СПЕКТР", а також відомості про рух грошових коштів по банківському рахунку вказаного підприємства, враховуючи що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах можуть бути доказами у кримінальному провадженні, зважаючи на неможливість іншим способом встановити обставини здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ "КАЛАТЕЯ - СПЕКТР", слідчий просив надати дозвіл з можливістю вилучення у Центральній філії ПАТ "КРЕДОБАНК"(МФО 325365), розташованій за адресою: м. Київ, вул. Горького, 91/14, - документів з юридичного оформлення рахунку ТОВ "КАЛАТЕЯ - СПЕКТР"(код ЄДРПОУ: 33935864) №2600801323359, а саме:

- заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а у разі наявності, і на закриття вказаного рахунку;

- інших заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства;

- реєстраційних та установчих документів, наданих від імені службових осіб підприємства при відкритті та функціонуванні зазначеного рахунку;

- копій особистих документів службових осіб підприємства,

- договорів здійснення розрахунково-касового обслуговування та додатків до них;

- договорів банківського обслуговування шляхом проведення електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу клієнт-банк та додатків до них;

- інших договорів, укладених із вказаним суб'єктом підприємницької діяльності;

- карток із зразками підписів службових осіб та відбитків печаток підприємства;

- чеків на видачу готівкових грошових коштів з рахунку підприємства за весь період діяльності, а також даних про рух грошових коштів по банківському рахунку ТОВ "КАЛАТЕЯ - СПЕКТР"№2600801323359 в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код ЄДРПОУ, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів за період з часу відкриття рахунку по час оголошення службовим особам банку ухвали про тимчасовий доступ та вилучення документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання сторони кримінального провадження, cтаршого слідчого СВ ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ДПС Скирди Р.В про тимчасовий доступ до речей і документів підлягає задоволенню, оскільки вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах можуть бути доказами у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. 160, ст. 162 - 164,166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий дозвіл cтаршому слідчому СВ ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ДПС Скирді Р.В на доступ з можливістю вилучення документів у Центральній філії ПАТ "КРЕДОБАНК"(МФО 325365), розташованій за адресою: м. Київ, вул. Горького, 91/14, - документів з юридичного оформлення рахунку ТОВ "КАЛАТЕЯ - СПЕКТР"(код ЄДРПОУ: 33935864) №2600801323359, а саме:

- заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а у разі наявності і на закриття вказаного рахунку;

- інших заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства;

- реєстраційних та установчих документів, наданих від імені службових осіб підприємства при відкритті та функціонуванні зазначеного рахунку;

- копій особистих документів службових осіб підприємства,

- договорів здійснення розрахунково-касового обслуговування та додатків до них;

- договорів банківського обслуговування шляхом проведення електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу клієнт-банк та додатків до них;

- інших договорів, укладених із вказаним суб'єктом підприємницької діяльності;

- карток із зразками підписів службових осіб та відбитків печаток підприємства;

- чеків на видачу готівкових грошових коштів з рахунку підприємства за весь період діяльності, а також даних про рух грошових коштів по банківському рахунку ТОВ "КАЛАТЕЯ - СПЕКТР"№2600801323359 в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код ЄДРПОУ, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів за період з часу відкриття рахунку по час оголошення службовим особам банку ухвали про тимчасовий доступ та вилучення документів.

Зобов'язати Центральну філію ПАТ "КРЕДОБАНК"(МФО 325365), розташовану за адресою: м. Київ, вул. Горького, 91/14, надати cтаршому слідчому СВ ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ДПС Скирді Р.В доступ з можливістю вилучення вищенаведених документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха