Court ruling № 51498699, 06.10.2014, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/10515/14-к

Провадження № 1-кс/592/3108/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 жовтня 2014 року м.Суми Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Костенко В.Г., секретар Шушура А.В., з участю слідчого Іванченка М.М., прокурора Фролкова М.В., розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Іванченка Михайла Михайловича про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР № 32014200000000123 від 24.09.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про обшук. Вимоги мотивує тим, що здійснює досудове розслідування за фактом ухилення службовими особами ТОВ «Сумський завод гумотехнічних виробів» (код 33813854, м. Суми, вул. Прикордонна, буд. 47) від сплати до бюджету податку на додану вартість на суму 1 млн. 670 тис. 451,43 грн. за 2012-2013 р.р. та податку на прибуток за 2012-2013 рр. у розмірі 1 млн. 247 тис. 600 грн. при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Виксен Систем» (код 38587914), ТОВ «Линк-Трейд (код 38210155), ТОВ «Промтех Сервіс» (код 38145060), ТОВ «СЛ-12» (код 38210113), ТОВ «Спецзалізпром» (код 36333979), шляхом безтоварних операцій зависили валові витрати та сформували податковий кредит з ПДВ. Встановлено, що ТОВ «Сумський завод гумотехнічних виробів» орендує офісні та виробничі приміщення у ТОВ «Сумський регенератний завод», які розташовані за адресою: м. Суми, вул. Прикордонна, буд. 47. Тому слідчий з метою виявлення та вилучення документів щодо здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сумський завод гумотехнічних виробів» (код 33813854) із зазначеними господарськими товариствами у період 2012-2013 р.р., а саме: договорів, додаткових угод до договорів, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, шляхових листів, актів виконаних робіт, карток складського обліку, книг складського обліку сировини та готової продукції, журналів в'їзду-виїзду транспортних засобів та інших предметів і документів (в тому числі, що містяться на електронних носіях інформації), які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності, просить надати дозвіл на проведення обшуку у нежитлових приміщеннях за адресою м. Суми, вул. Прикордонна, 47, що належать на праві приватної власності ТОВ «Сумський регенератний завод» та використовуються ТОВ «Сумський завод гумотехнічних виробів».

Заслухавши слідчого і прокурора, вивчивши матеріали провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.

Так доводи слідчого для проведення обшуку є достатніми для надання дозволу, що необхідно для виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінальних правопорушень.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 166, 234-237 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на проведення обшуку у нежитлових приміщеннях за адресою м. Суми, вул. Прикордонна, 47, що належать на праві приватної власності ТОВ «Сумський регенератний завод» та використовуються ТОВ «Сумський завод гумотехнічних виробів» з метою вилучення щодо здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сумський завод гумотехнічних виробів» з ТОВ «Виксен Систем», ТОВ «Линк-Трейд, ТОВ «Промтех Сервіс», ТОВ «СЛ-12», ТОВ «Спецзалізпром» у період 2012-2013 р.р., а саме: договорів, додаткових угод до договорів, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, шляхових листів, актів виконаних робіт, карток складського обліку, книг складського обліку сировини та готової продукції, журналів в'їзду-виїзду транспортних засобів та інших предметів і документів (в тому числі, що містяться на електронних носіях інформації).

Строк дії ухвали встановити до 29.10.2014 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя В.Г. Костенко