№ 51392349, 20.11.2012, Shevchenkivskyi District Court of Chernivtsi City

Справа № 4-1099/12

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 листопада 2012 року м. Чернівці

Суддя Шевченківського районного суду м. Чернівці Богдан С.І., при секретарі Руснак І.Д., за участю прокурора Сокровольського В.М., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС в Чернівецькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки документів, які становлять банківську таємницю,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СВ ДПС в Чернівецькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 звернулася до суду з поданням про проведення виїмки документів, які становлять банківську таємницю відносно клієнта АТ "ОСОБА_2 АВАЛЬ" у м. Києві (МФО 380805, адреса банку: 1011 м. Київ, вул. Лєскова, 9) - Товариства з обмеженою відповідальністю Інвесттехінжиніринг(код платника 35828705, юридична адреса: 1025, м. Київ, вул. Володимирська, 7/1, фактична адреса: АДРЕСА_1) рахунок №26002275091.

В поданні вказувала, що 05.11.2012 року СВ ДПС у Чернівецькій області порушено кримінальну справу №П-120157 відносно директора товариства з обмеженою відповідальністю КПІ-Трейдінг(юридична адреса: Чернівецька область, м. Сокиряни, вул. Перемоги, 11-Г) ОСОБА_3, який протягом березня травня 2012 року, діючи умисно, в порушення вимог п. 198.1, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198 Податкового Кодексу України, шляхом заниження обєкту оподаткування ухилився від сплати податку на додану вартість у сумі 4 201 014 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В період березня квітня 2012 року ТОВ КПІ-Трейдінгздійснювало реалізацію імпортного компютерного обладнання, комплектуючих, офісної, побутової техніки та інших непродовольчих товарів, як через мережу магазинів розташованих в м. Сокиряни, м. Київ так і за допомогою мережі Інтернет внаслідок чого отримало дохід в сумі 31 млн. 024 тис. 715 грн. Контрагент ТОВ КПІ - Трейдінг - підприємство з ознаками фіктивності ТОВ Інвесттехінжинірингпо податковій звітності відобразило придбання компютерної техніки у ТОВ Структум-груп(код 37318149, АДРЕСА_2), постачальником для кого є підприємство з ознаками фіктивності - ТОВ Люкстерм(код 36380169, м. Донецьк, 8-а, Олександрівка, б.42).

Контрагент ТОВ КПІ - Трейдінг- підприємство з ознаками фіктивності ТОВ Інвесттехінжиніринг26.10.2010 року відкрило розрахунковий рахунок №26002275091 в АТ "ОСОБА_2 АВАЛЬ" у м. Києві (МФО 380805, адреса банку: 1011 м. Київ, вул. Лєскова, 9).

Зазначає, що в документах, які знаходяться в АТ "ОСОБА_2 АВАЛЬ" у м. Києві (МФО 380805, адреса банку: 1011 м. Київ, вул. Лєскова, 9), і які становлять банківську таємницю клієнта банку ТОВ Інвесттехінжиніринг, містяться дані, що мають доказове значення, а тому просила надати дозвіл на проведення виїмки документів, які становлять банківську таємницю відносно клієнта АТ "ОСОБА_2 АВАЛЬ" у м. Києві (МФО 380805, адреса банку: 1011 м. Київ, вул. Лєскова, 9) - Товариства з обмеженою відповідальністю Інвесттехінжиніринг(код платника 35828705, юридична адреса: 1025, м. Київ, вул. Володимирська, 7/1, фактична адреса: АДРЕСА_1) рахунок №26002275091, а саме: документів, що підтверджують відкриття та розпорядження рахунком №26002275091 за весь період обслуговування; виписку по особовому рахунку №26002275091 з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему Клієнт-Банк, Інтернет-Банк, контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період обслуговування 2011-2012 років; первинних документів (платіжні доручення, рахунки, грошові чеки, касові чеки та ін.), які в повному обємі відображають проведення операцій по вказаному рахунку за період обслуговування 2011-2012 років.

Розглянувши подання слідчого, дослідивши матеріали справи, заслухавши думку прокурора, який підтримав подання, суд вважає, що посилання слідчого на те, що проведення виїмки вказаних документів вплине на повноту, обєктивність та всебічність розслідування та вирішення справи в цілому є обґрунтованими, у звязку з чим подання підлягає задоволенню, оскільки із зібраних матеріалів кримінальної справи вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в банківських документах ТОВ Інвесттехінжиніринг, які знаходяться в АТ "ОСОБА_2 АВАЛЬ" у м. Києві (МФО 380805, адреса банку: 1011 м. Київ, вул. Лєскова, 9) і становлять банківську таємницю, містяться дані, що мають доказове значення і без розкриття банківської таємниці їх отримати неможливо.

Керуючись ст. ст.14-1, 178 КПК України, суд ,-

П О С Т А Н О В И В :

Надати дозвіл на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю відносно клієнта АТ "ОСОБА_2 АВАЛЬ" у м. Києві (МФО 380805, адреса банку: 1011 м. Київ, вул. Лєскова, 9) - Товариства з обмеженою відповідальністю Інвесттехінжиніринг(код платника 35828705, юридична адреса: 1025, м. Київ, вул. Володимирська, 7/1, фактична адреса: АДРЕСА_1) рахунок №26002275091, а саме:

- документів, що підтверджують відкриття та розпорядження рахунком №26002275091 за весь період обслуговування;

- виписку по особовому рахунку №26002275091 з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему Клієнт-Банк, Інтернет-Банк, контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період обслуговування 2011-2012 років;

- первинних документів (платіжні доручення, рахунки, грошові чеки, касові чеки та ін.), які в повному обємі відображають проведення операцій по вказаному рахунку за період обслуговування 2011-2012 років.

Постанова є обовязковою для виконання службовими особами АТ "ОСОБА_2 АВАЛЬ" МФО 380805.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ : С.І. БОГДАН