Court ruling № 51338697, 25.03.2015, Suvorovskyi District Court of Kherson City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/3776/15-к

25.03.2015 року слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона Зубов О.С., при секретарі Хандусенко О.Є., розглянувши внесене за кримінальним провадженням №32015230000000063 клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області Демидова Ю.С. про обшук житла чи іншого володіння особи

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014230000000188 за фактом пособництва в ухиленні від сплати податків вчиненого службовими особами ТОВ «Феррум-Люкссервіс» (код ЄДРПОУ 36235775), які протягом січня-липня 2014 року надавали суб'єктам господарювання реального сектору економіки України послуги з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та відповідно мінімізації податкових зобов'язань, шляхом документального оформлення безтоварних операцій, у результаті чого вчинили пособництво в ухиленні від сплати ПДВ останніми на суму понад 1 млн. грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що податковий кредит з ПДВ службові особи ТОВ «Феррум-Люкссервіс» (код ЄДРПОУ 36235775) формували від підприємств, що задіяні у схемах мінімізації податкових зобов'язань та незаконному переведенні безготівкових коштів у готівку, а саме: TOB «Ерідан - Сістем» (код ЄДР 38998854, м. Київ), TOB «Галеон ЛТД» (код ЄДР 39155263, м. Київ) TOB «Промтех - Україна» (код ЄДР 39187798, м. Київ), TOB «Нексус-Україна» (код СДР 37464659, м. Херсон).

Також, з клопотання вбачається, що первинні бухгалтерські документи, документи податкової звітності, комп'ютерна техніка та чорнові записи діяльності ТОВ «Феррум-Люкссервіс», а також печатки підприємства та інших підконтрольних та фіктивних підприємств, можуть зберігатися у автомобілі марки CHEVROLET CRUZE, держ. номерний знак НОМЕР_1, зареєстрований на ОСОБА_2, який використовується службовими особами ТОВ «Феррум-Люкссервіс» у діяльності підприємства.

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на обшук вказуючи, що у вищезазначеному автомобілі можуть знаходитися знаряддя вчинення злочину та інших предметів і речей, які можуть мати відношення до скоєння даного злочину.

Клопотання підлягає задоволенню частково, так як відповідно до ст.234 КПКУ слідчий у своєму клопотанні довів наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення, відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, та вони можуть знаходяться у зазначеному в клопотанні автомобілі. Однак також враховуючи, що слідчим доведено лише ймовірність знаходження в даному автомобілі видшукуваних речей і документів, вважаю за необхідне надати слідчому дозвіл на тимчасове їх вилучення та лише після відмови в їх добровільній видачі.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.234,235 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В

Клопотання слідчого - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області Демидову Ю.С. або за його дорученням, дозвіл на обшук у автомобілі марки CHEVROLET CRUZE, держ. номерний знак НОМЕР_1, зареєстрований на ОСОБА_2, з метою відшукання та тимчасового вилучення оригіналів документів первинного бухгалтерського обліку та податкової звітності підприємства ТОВ «Феррум-Люкссервіс» (код ЄДРПОУ 36235775) по придбанню та реалізації ТМЦ за період діяльності 2013-2014 років, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, комп'ютерної техніки, чорнових записів, печаток підприємства та інших підконтрольних та фіктивних підприємств, які використовувались у діяльності вказаного суб'єкту господарювання та можуть підтверджувати причетність до протиправної діяльності по ухиленню від сплати податків.

Обшук здійснити лише після відмови службових осіб вказаного підприємства (товариства, тощо) або/та власника даного автомобіля у добровільній видачі видшукуваних речей і документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 25 квітня 2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяЗубов О. С.