Court ruling № 51338554, 27.03.2015, Suvorovskyi District Court of Kherson City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/3672/15-к

Пров. №1-кс/668/1543/15

27.03.2015 року слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона Рябцева М.С., при секретарі Волинець Л.Л., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_1, у кримінальному провадженні №320142300000000188 від 03.12.2014 - про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, їх вилучення, які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Реєстраційної служби Суворовського районного управління юстиції у м. Херсоні

ВСТАНОВИВ:

Орган досудового розслідування СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області звернувся до слідчого судді із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, та їх вилучення (у оригіналах), які знаходяться у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Реєстраційної служби Суворовського районного управління юстиції у м. Херсоні, щодо підприємства ТОВ «Таврос» (код 39530906, м.Херсон).

Клопотання мотивоване тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014230000000188 за фактом пособництва в ухиленні від сплати податків вчиненого службовими особами ТОВ «Феррум-Люкссервіс» (код 36235775, м.Херсон), які протягом січня-липня 2014 року надавали субєктам господарювання реального сектору економіки послуги з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, шляхом документального оформлення безтоварних операцій, у результаті чого вчинили пособництво в ухиленні від сплати ПДВ останніми на суму понад 1 млн. грн., за ознаками ч.5 ст.27 та ч.1 ст.212 КК України.

Проведеним розслідуванням отримані дані про те, що невстановленими особами разом з ТОВ «Феррум-Люкссервіс» (код ЄДР 36235775) у протиправних схемах мінімізації податкових зобовязань шляхом документального оформлення безтоварних операцій, незаконне переведення безготівкових коштів у готівку, використовувались ще ряд субєктів господарювання, одним з яких є: ТОВ «Таврос» (код 39530906, м.Херсон).

Важливе значення для встановлення обєктивних обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Реєстраційної служби Суворовського районного управління юстиції у м. Херсоні щодо ТОВ «Таврос» (код 39530906, м.Херсон).

З урахуванням викладеного, клопотання старшого слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч. 5,6 ст. 163 КПК України слідчим у своєму клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи; самі по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; та можуть бути використані як докази відомостей, що міститься в цих речах і документах, та неможливе іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, та не становлять державну таємницю.

Керуючись ст. ст. 132-135, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_1, або за його дорученням, оригіналів документів, які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Реєстраційної служби Суворовського районного управління юстиції у м. Херсоні за адресою м. Херсон, вул. Суворова, 29, а саме: реєстраційної справи ТОВ «Таврос» (код 39530906).

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з моменту винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_2