Court ruling № 51338449, 17.03.2015, Suvorovskyi District Court of Kherson City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/3224/15-к

17.03.2015 року слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона Рябцева М.С. , при секретарі Волинець Л.Л., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015230000000028 від 11.02.15, про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення (виїмку),

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (виїмку) документів фінансово-господарської діяльності ФГ «СОБ» (32783405) повязаної з придбанням та реалізацією товарів, робіт та послуг в 2013-2014 р.р., в тому числі договорів, видаткових накладних, податкових накладних, платіжних доручень, товарно-транспортних накладних та інших за 2013-2014 р.р.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015230000000028 від 11.02.15 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ФГ «СОБ» (32783405), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що службові особи ФГ«СОБ» (код ЄДРПОУ 32783405), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, в період часу з 01.07.2013 по 31.08.2014, шляхом безпідставного декларування операцій з продажу сільськогосподарських товарів не власного виробництва як такі, що підлягають спеціальному режиму оподаткування, занизили ПДВ який підлягав сплаті до Державного бюджету України на загальну суму 1183255,00 грн.

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати що ці документи можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи, самі по собі та у сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності ФГ «СОБ» (32783405) повязаної з придбанням та реалізацією товарів, робіт та послуг в 2013-2014 р.р., в тому числі договорів, видаткових накладних, податкових накладних, платіжних доручень, товарно-транспортних накладних та інших за 2013-2014 р.р., та вилучити їх з метою подальшого дослідження.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-164, 167 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (виїмку) у ФГ«СОБ» (код ЄДРПОУ 32783405), за адресою: Херсонська область, Голопристанський район, с. Бехтери, вул. Горького, 46 таких документів:

видаткові накладні, акти виконаних робіт, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, які отримані від постачальників за 2013-2014 р.р. видаткові накладні, акти виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, податкові накладні на реалізацію товару (робіт, послуг) за 2013-2014 р.р. платіжні доручення за 2013-2014 р.р. відомості нарахування заробітної плати за 2013-2014 р.р. прибуткові та видаткові касові ордери за 2013-2014 р.р. касові книги за 2013-2014 р.р. договори оренди землі яка використовувалася у господарстві в 2013-2014 р.р. договори поставки та продажу за 2013-2014 р.р. ; регістри бухгалтерського обліку, податкового обліку валових доходів та валових витрат, амортизації основних засобів за 2013-2014 р.р., в тому числі: журнали-ордери за 2013-2014 р.р.; по рахункам: .361 «розрахунки з вітчизняними покупцями», .311 «Поточні рахунки в національній валюті», .301 «Каса в національній валюті», .701 «Дохід від реалізації готової продукції», .702»Дохід від реалізації товарів»; авансові звіти, касові звіти, виписки банків, документи до видаткових касових ордерів (відомостей на виплату, документів на внесення готівки на розрахунковий рахунок в банк);

документи складського обліку ТМЦ, акти на списання ТМЦ, перелік відповідальних осіб за рухом та залишками ТМЦ та основних засобів за 2013-2014 р.р.;

накази про призначення службових осіб.

Строк дії ухвали-один місяць із моменту винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_2